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范本 物品交接单模板(房屋物品交接单)( 二 )

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财务人员临时离职或因病不能到职工作的，财务主管人员或直属上级领导必须指定人员接替或代理 。
公司关停、并转、撤消时，应安排必需的财务人员，办理善后工作，未移交前不得离职 。
已受理的经济业务尚未编制凭证的，应填制完毕 。
整理应移交的各项资料，对未了事项要写出书面材料 。
核实所有内外往来的账目，部门间财产物资账，并尽可能处理结清，处理不完的列表交接 。
2、工作交接内容
现金及有价证券
印章类：财务专用章及用印记录，发票专用章等 。
票据类：未使用的空白票据（银行汇票、支票、收款收据、结算凭证等）、已使用过的存根、票据领购发放登记簿
发票类：普通发票，增值税进、销项发票
资料类：银行开户登记、银行印鉴卡、银行对账单，报税资料，各类盘点表（现金，固定资产，存货等），税务登记证，外汇登记证，发票领用薄等
报表报告类：审计报告，税务申报表、汇算清缴报表、各项报表电子档，董事会决议，借款合同等
内部报表报告类：管理报表、财务报表、预算报表、分析报表等
电子作业类：网上业务工作的登录账号及密码，U盾，拷贝的数据磁盘等会计凭证及其他会计资料
3、工作交接程序
①交接前的准备工作
按岗位职责逐项整理应移交的各项资料，对未了事项写出书面材料 。已受理的经济业务尚未编制凭证的，应填制完毕 。核实所有内外往来的账目及资产物资账，并尽可能处理结清，处理不完的列表交接 。
编制交接清单，交接清单包括：单位名称，交接日期，交接项目，交接内容，交接双方和监交人的职务、姓名、交接清单页数以及需要说明的问题和意见等 。交接内容要详细列明应该移交的会计凭证、会计报表、印章、现金、有价证券、支票簿、发票、文件、其他会计资料和会计用品等内容 。从事网上业务工作的，需移交登记账号及密码、拷贝的数据磁盘（磁带等）及有关资料实物等内容 。以及岗位所需联系人员，资料完成递交日期等内容 。
②移交点收
现金依财务系统账面记录余额进行当面点交，不得短缺，接收人员发现不一致或“白条抵库”现象时，移交人员在规定期限内负责查清处理 。
【范本 物品交接单模板(房屋物品交接单)】有价证券的数量要与财务系统账面记录一致，有价证券面额与发行价不一致时，按照账面余额交接 。会计计凭证、财务会计报告和其他会计资料必须完整无缺，不得遗漏 。如有短缺，必须查清原因，并在交接清单中加以说明，由移交人负责 。
银行存款账户余额要与银行对账单核对相符，如有未达账项，应编制银行存款余额调节表调节相符；各种财产物资和债权债务的明细账户余额，要与总账有关账户的余额核对相符；对重要实物要实地盘点，对余额较大的往来账户要与往来单位、个人核对 。
财务专用章、收据、空白支票、发票、U盾以及其他物品等必须清点清楚，与登记簿相符 。
③对于电子数据要在实际操作状态下进行交接；
财务负责人（各级财务主管）移交时，应将财务会计工作、重大财务收支问题和会计人员的情况等向接替人员介绍清楚，对遗留问题，应当写出书面材料 。
涉及与外部沟通的岗位，移交人必须带领接收人与外部联系人见面说明或向接收人移交外部联系人资料 。
④专人负责监交
一般财务人员办理交接手续，由其部门财务主管监交 。公司财务部主管办理交接手续，由相应财务本部主管监交，财务本部经理办理交接手续，由其相应财务本部主管或群财务主管监交 。群财务主管办理交接，由事业群总裁监交 。交接清单应当经过监交人员审查和签名、盖章，作为交接双方明确责任的证件 。

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