一、小规模纳税人申报国税和地税要准备什么资料?
小规模纳税人申报国税、地税需要准备的材料如下:1 。国税要填写资产负债表、损益表和增值税申报表(适用于小规模纳税人) 。2.填写地税的资产负债表、损益表、综合纳税申报表、个人所得税代扣代缴报告表 。小规模纳税人是指年销售额低于规定标准 , 会计核算不健全 , 不能按照规定报送有关纳税资料的增值税纳税人 。会计核算不完善是指增值税的销项税、进项税和应纳税额不能正确计算 。
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二、小规模纳税人报税需要哪些资料
一般情况下 , 注册证书应在完成的当月申报 。如果临近月底完成注册证书 , 也可能要求申报下个月 。如果没有收入(包括没有发票的收入 , 虽然是违反规定的) , 就做零申报 。即使收入为零 , 应纳税额也为零 。在制作凭证时 , 将直接从小规模纳税人识别号中提取税款 , 填写货物或应税劳务名称 , 填写主要项目的销售额 , 填写不含税收入额的征收率 , 填写贵公司适用的税率:如销售型企业4% , 加工修理型企业6% , 本期实际应纳税额=销售额*征收率 。退税额=当期实际应纳税额 。小规模纳税人如何申报?1.增值税一般按月申报 。企业按照:开票金额/(1 6%)6%申报增值税;企业按照:开票金额/(1 4%)4%申报增值税 。需要的报表有《小规模纳税人纳税申报表》 , 《增值税申报附列资料》 , 《资产负债表》 , 《损益表》 。所有报表都可以从纳税申报系统生成和打印 。如果您需要纸质报表 , 您可以免费从当地税务机关获得 。2.企业所得税 。每季度申报 , 年底结账 。所得税征收可分为查账征收和核定征收 。如果实行查账征收 , 需要提交的报告较多 , 需要注册会计师签字的审计报告;如果执行已批准的征收 , 只需提交至《企业所得税核定征收申报表》
三、小规模纳税人地税申报需要准备哪些材料
现在一般都是网上举报 。具体来说 , 财务报表要报资产负债表和利润表 , 还要报相关的地方纳税申报表(如城建税、教育费附加、印花税、个人所得税申报表等 。).具体可以联系当地税务部门 , 各地政策不一样 。
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四、请问小规模纳税人报税一般需要什么材料?怎么申报?
【小规模纳税人申报哪些税种 小规模地税申报哪些资料,税务申报如何网上申报】小规模纳税人在进行纳税申报时需要提供的资料如下:1 。国税要填写资产负债表、损益表和增值税申报表(适用于小规模纳税人) 。2.填写地税的资产负债表、损益表、综合纳税申报表、个人所得税代扣代缴报告表 。小规模纳税人:小规模纳税人是指年销售额低于规定标准 , 且核算不健全 , 不能按照规定报送相关纳税资料的增值税纳税人 。会计核算不完善是指增值税的销项税、进项税和应纳税额不能正确计算 。
五、小规模纳税人去国税局报税需要带什么资料
小规模纳税人在进行纳税申报时需要提供的资料如下:1 。国税要填写资产负债表、损益表和增值税申报表(适用于小规模纳税人) 。2.填写地税的资产负债表、损益表、综合纳税申报表、个人所得税代扣代缴报告表 。国税申报的税种主要有增值税和所得税 。(1)每月15日前申报增值税 。(2)所得税应在每季度末的次月15日前申报 。(3)国税申报复杂 , 需要安装网上报税系统 。一般国税要对申报单位进行培训 。税务复印和申报流程:1 。抄税就是把当月开具的发票全部录入发票IC卡 , 然后上报税务部门读入他们的电脑 , 作为你们公司计算税额的依据 。一般只有抄税后才能报税 , 抄税后下月开具的发票相当于缴纳一个月的销项税 。抄税和报税是两个流程 , 统称为抄税:用IC卡领购发票 , 开发票 , 抄税 。1.购买发票时 , 持IC卡和准购发票凭证到税务局办理 。购买后将IC卡插入读卡器 , 读入防伪税控开票软件进行开票 。2.开票的时候先把IC卡插入读卡器 , 然后进入开票系统开票(怎么开票 , 你会吧?我就不详细解释了) 。需要注意的是 , 电子发票和打印发票纸必须是同一张发票 。3.进项发票的证明 。如果您的公司在采购货物时已取得增值税发票 , 您应在月底前将发票抵扣提交税务局认证 。4.税务复印 。月末 , 按照当地税务机关规定的抄税时限(一般为次月1-5日) , 将本月已开具并使用的发票信息抄入IC卡 , 然后打印出纸质报表并加盖公章 , 持IC卡和报表到税局大厅进行抄税 。5.报税:财务决算做完后 , 填写、审核、报税(具体操作你肯定知道 , 这里就不说了) 。纳税后 , 打印纳税申报表 , 包括主表和附表 。此项操作在您机器中的“增值税一般纳税人纳税申报电子信息采集系统”软件中完成 , 购销项目发票的填写可在线下载 , 快捷准确 。季度末 , 向税务局报送本季度申报表主表 。(二)关于税务复印时间的规定企业应在法定申报期内提前2天办理税务复印手续 。同时需要注意的是 , 报税单复印成功后才能进行报税 。无论上月是否购买或开具税控发票 , 企业都必须在抄报税期间进行“抄税”操作 , 并向税务机关进行纳税申报 , 否则下月企业将无法开具税控发票 。不是系统指定的 。
抄税时间不得进行抄税操作 , 否则将影响企业开具税控发票 。每月1日零时 , 系统将自动进行结帐 , 无论企业是否进行抄税 , 每月1日后开具的税控发票都将自动记录在下一个月 。故企业当月作废的税控发票应及时在系统内执行“发票作废” , 系统一旦结帐 , 企业将无法再将上月开具的税控发票作废 。建议企业每月使用新软盘生成抄税软盘 , 即抄税软盘中仅存储当月抄税数据;特别是在跨年度抄税时必须使用新软盘 , 即该软盘中不能存在上一年度的抄税数据 。同时 , 在抄税时应携带备份软盘 , 并做好杀毒处理 , 以避免多次跑路 。企业变更、注销或转户时由主管税务所通过认证子系统 , 将企业已使用的税控发票存根联进行扫描补录;企业未使用完的税控发票由主管税务所按照缴销发票程序统一缴销 , 企业不得将库存未用税控发票通过防伪税控开票子系统进行作废处理 。由DOS版开票子系统改为WINDOWS版开票子系统的企业 , 应将上月执行抄报税操作后用DOS版开票子系统开具的税控发票 , 由主管税务所通过认证子系统进行扫描补录 , 同时将未使用完的税控发票由主管税务所按照缴销发票程序统一缴销 , 并且不得再用DOS版开票子系统开具税控发票 。有分开票机的企业在抄报税时 , 应按先将分开票机抄报税再将主开票机抄报税的顺序 , 并在同一个抄报税窗口办理 。企业发生涉税事项变更时 , 应首先到第三税务所办理有关变更手续 。然后持《税务登记证》副本、《一般纳税人资格证书》或《批复》、金税卡、抄报税IC卡等资料 , 于征期内到申报大厅由我局征管科有关人员及金税公司技术人员变更信息 。受理资料: IC卡手工制作的《增值税专用发票汇总表》(盖公章)手工制作的《增值税普通发票汇总表》(盖公章)当月已开具尚未抄税的所有专用发票(包括正常票和作废票)上次抄税的最后一张专用发票全部空白专用发票发票领购簿和发票发售清单科税公司的维修单(更换金税卡或重新发行金税卡时用 , 须经税政科签名)丢失、被盗防伪税控系统专用设备情况表(丢失或被盗金税卡或IC卡时用) 三、办理程序: 防伪税控企业在服务单位(科税公司)取得新金税卡防伪税控企业当月存在有开出的增值税专用发票和增值税普通发票时 , 办税服务厅填写《非正常报税处理表》 , 采用存根联补录方式扫描采集当月所有的已开出的增值税专用发票和增值税普通发票防伪税控企业到税政科发行金税卡防伪税控企业带上经税政科发行金税卡并签名的科税公司维修单(第一联)到办税服务厅录入空白发票 四、相关WINDOWS开票系统手工表格可以在本公司网站的”最新通知] windows开票系统相关手工报表格式”下载 。
六、小规模纳税人申报要什么资料小规模纳税人1 发票领用存月报表 有认购发票者填报2 会计报表 资产负债表 , 损益表3 增值税纳税申报表4 企业所得税申报表5 主管税务机关规定的其他资料1 会计报表 资产负债表 , 损益表2 企业所得税申报表3 个人所得税申报表及申报盘4 综合表5 简易表所以一般纳税人申报和小规模纳税人申报要准备的资料是不一样的 。(一)一般纳税人国税申报要准备的资料1 增值税纳税申报表2 增值税纳税申报表附列资料 , 主要是附表一 , 附表二3 已认证抵扣联和认证结果证明4 电子报税盘5 本期申报抵扣的海关扣税发票 , 运输发票和购进农产品等发票6 财务会计报表7 企业所得税申报表8 工业企业废料表(仅限工业企业)9 主管税务机关规定的其他备查资料2 地方税收纳税申报表(简易-申报营业税等)3 广东省地方税收纳税申报表(综合-城建税等)4 扣缴个人所得税汇总报告表5 企业所得税纳税申报表(适用于核定征收企业)6 主管税务机关规定的其他备查资料
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