一、小规模纳税人都交哪些税，税种各是多少？
小规模纳税人需要按销售收入的3%缴纳：1基本税和增值税 。月申报不超过15万元(不含税，下同)，季申报不超过45万元免征增值税；即全年总额不超过15万元x月；或者45万元X4季度免增值税(以上仅免增值税发票) 。超过上述标准的部分，按1%的规定税率征收 。2.城建税按增值税的7%缴纳 。(城镇为5%，农村为1%) 。教育费附加按增值税的3%缴纳 。4.地方教育费按缴纳增值税的2%加收 。5.印花税：买卖合同按买卖金额的万分之三盖章 。(疫情期间优惠政策减半)6 。城镇土地使用税按实际占用土地面积缴纳(各地规定不一，XX元/平方米)；7.房产税按照自有房产原值的70%*1.2%缴纳；8.车船税按车辆缴纳(各地规定不一，不同车辆税额为XX元)；9.按应纳税所得额(调整后利润):的税率缴纳企业所得税，税率为25%；小型微利企业所得税优惠政策(执行至2022年12月31日)企业年所得税不超过100万元，所得税税率为2.5%，即100 x2.5%=2.5万元 。年所得税超过100-300万元(即200万元)的部分，所得税率为10%，即20010%=20万元 。10.支付工资，代扣个人所得税 。
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二、小规模纳税人需要交哪些税
小范围内需要缴纳哪些税：1 。增值税：1 。特价票金额即时领取 。2.普通票季度加特价票季度总金额不超过30万，普通票部分免于特价票，需要付费 。3.一般票季度30万以上，全款销售不含税*1% 。附加税是在增值税的基础上支付的 。收入30万元以下的，减半征收7%的税率；收入30万元以上的，减半征收12%的税率 。企业所得税：按照一年的利润纳税，分季度预缴，年度汇算清缴 。(年应纳税所得额不足100万的，按5%的税率缴纳；100万应纳税所得额为300万的，按10%的税率缴纳；超过300万的，按25%的税率缴纳 。个人所得税：按照申报的月工资额缴纳个税(5000以下的，不需要缴纳个税；金额超过5000的，按不同税率缴纳 。小规模纳税人税率：1 。小规模纳税人增值税税率为3% 。2.所得税税率：一般企业所得税税率为25%，符合条件的小型微利企业减按20%的税率征税 。国家需要扶持的高新技术企业，减按15%的税率征收企业所得税 。第二，企业所得税不是按营业收入的25%计算，而是按利润(应纳税所得额)的25%计算 。1.所得税的征收方式有两种：查账征收和核定征收 。2.属于核定征收的，按照所得计算缴纳所得税 。计算公式：应纳所得税=收入总额*税务核定的应纳税所得率*所得税率 。各地不同行业的应税所得率从5%到15%不等 。3.查账征收的，按照利润缴纳所得税 。计算公式：应纳所得税=利润总额*所得税税率
三、小规模纳税人需要缴纳什么税
小规模纳税人需要缴纳以下税种：增值税，其征收率一般为3%；企业所得税；如果是居民企业，税率一般为25%；以及城市维护建设税、地方教育附加税等税种 。【法律依据】《中华人民共和国增值税暂行条例》第十二条小规模纳税人增值税征收率为3%，国务院另有规定的除外 。《中华人民共和国企业所得税法》第四条企业所得税税率为25% 。非居民企业取得本法第三条第三款规定的所得，适用税率为20% 。2021年9月1日生效的《中华人民共和国城市维护建设税法》二条城维护建设税是以增值税和consu
小规模纳税人需要缴纳的基本税种：1 。增值税 。小规模纳税人的税率为3% 。2.城建税税额(增值税消费税)*适用税率 。这里的适用税额是指纳税人所在地的市区7%的税率，县城、镇和不设在县城、镇的大中型工矿企业5%的税率，市、县、镇1%的税率 。3.教育费附加税额(增值税消费税)*3% 。4.地方教育附加(增值税消费税)税额*1% 。5.水利建设基金税额(增值税消费税)*1% 。6.企业所得税(利润总额*25%) 。新所得税法规定法定税率为25% 。内资企业和外资企业一样，高新技术企业15%，小型微利企业20%，需要国家扶持的非居民企业20% 。7.基本计算公式：应纳税所得额=收入总额-可抵扣项目金额 。应纳税所得额=应纳税所得额*税率 。资料：小规模纳税人主要有三种征收方式：查账征收、查账征收和定期定额征收 。1.查账征收：税务机关根据纳税人提供的账目反映的经营情况和适用的税率计算缴纳税款 。这种方法一般适用于财务会计制度健全，能够认真履行纳税义务的纳税单位 。2.核定征收：税务机关根据纳税人的从业人员、生产设备、原材料等因素，对纳税人生产的应税产品进行核定征收 。这种方法一般适用于账簿不够健全，但能控制原材料或销售的纳税人 。3.定期配额收集：
税务机关通过典型调查、逐户确定营业额和所得额并据以征税的方式 。这种方式一般适用于无完整考核依据的小型纳税单位 。应纳税额：小规模纳税人销售货物或者应税劳务，实行按照销售额和征收率计算应纳税额的简易办法，并不得抵扣进项税额 。其应纳税额计算方式为：应纳税额=销售额×征收率 。由于小规模纳税人在销售货物或应税劳务时，一般只能开具普通发票，取得的销售收入均为含税销售额 。所以在计算应纳税额时，必须将含税销售额换算为不含税的销售额后才能计算应纳税额 。小规模纳税人销售货物或应税劳务采用销售额和应纳税额合并定价方法的，按下列公式计算销售额：销售额=含税销售额/(1+征收率) 。参考资料来源：百度百科-纳税
五、小规模纳税人应该交的税有哪些？小规模纳税人交以下税款：增值税、城建税、教育费附加税、印花税等 。且前述的增值税是指纳税人销售货物、劳务、有形动产租赁服务或者进口货物的应纳税额，除有特殊规定外，税率为17% 。【法律依据】《中华人民共和国增值税暂行条例》第二条增值税税率：（一）纳税人销售货物、劳务、有形动产租赁服务或者进口货物，除本条第二项、第四项、第五项另有规定外，税率为17% 。（二）纳税人销售交通运输、邮政、基础电信、建筑、不动产租赁服务，销售不动产，转让土地使用权，销售或者进口下列货物，税率为11% 。（三）纳税人销售服务、无形资产，除本条第一项、第二项、第五项另有规定外，税率为6% 。（四）纳税人出口货物，税率为零；但是，国务院另有规定的除外 。（五）境内单位和个人跨境销售国务院规定范围内的服务、无形资产，税率为零 。
六、小规模纳税人都交哪些税，税种各是多少小规模纳税人需要缴纳的基本税种：1 增值税 。小规模纳税人税率为3% 。2 城建税（增值税+消费税）纳税额*适用税率，这里的适用税指纳税人所在地市区的税率为7%，在县城、镇、大中型工矿企业不在县城、镇的税率为5%，不在市区、县城、镇的税率为1% 。3 教育附加费（增值税+消费税）纳税额*3% 。4 地方教育费附加（增值税+消费税）纳税额*1% 。5 水利建设基金（增值税+消费税）纳税额*1% 。6 企业所得税（利润总额*25%） 。新所得税法规定法定税率为25%，内资企业和外资企业一致，国家需要重点扶持的高新技术企业为15%，小型微利企业为20%，非居民企业为20% 。7 基本计算公式：应纳税所得额=收入总额一准予扣除项目金额 。应纳所得税=应纳税所得额*税率 。拓展资料：小规模纳税人是指年销售额在规定标准以下，并且会计核算不健全，不能按规定报送有关税务资料的增值税纳税人 。所称会计核算不健全是指不能正确核算增值税的销项税额、进项税额和应纳税额 。增值税的纳税期限分别为1日、3日、5日、10日、15日、1个月或者1个季度 。纳税人的具体纳税期限，由主管税务机关根据纳税人应纳税额的大小分别核定；不能按照固定期限纳税的，可以按次纳税 。纳税人以1个月或者1个季度为1个纳税期的，自期满之日起15日内申报纳税；以1日、3日、5日、10日或者15日为1个纳税期的，自期满之日起5日内预缴税款，于次月1日起15日内申报纳税并结清上月应纳税款 。纳税人进口货物，应当自海关填发海关进口增值税专用缴款书之日起15日内缴纳税款 。零申报零报税是指在税务机关办理了税务登记的纳税人、扣缴义务人当期未发生应税行为，按照国家税收法律、行政法规和规章的规定，应向税务机关办理零申报手续，并注明当期无应税事项 。小规模企业未产生税金也需要进行纳税申报，即为零申报 。需要注意的是连续三个月零申报属于异常申报，将被税务局列入重点关注对象 。或者虽然有间隔，但一年内有6个月都零申报，企业还是有可能会被查账、被处罚的 。长期零申报会受到的处罚是：税局会对企业进行纳税评估，查出你零申报的原因，然后会要求企业补缴税款、滞纳金，还要罚款 。小规模纳税人主要有三种征收方式：查账征收、查定征收和定期定额征收 。查账征收：税务机关按照纳税人提供的账表所反映的经营情况，依照适用税率计算缴纳税款的方式 。这种方式一般适用于财务会计制度较为健全，能够认真履行纳税义务的纳税单位 。查定征收：税务机关根据纳税人的从业人员、生产设备、采用原材料等因素，对其产制的应税产品查定核定产量、销售额并据以征收税款的方式 。这种方式一般适用于账册不够健全，但是能够控制原材料或进销货的纳税单位 。定期定额征收：税务机关通过典型调查、逐户确定营业额和所得额并据以征税的方式 。这种方式一般适用于无完整考核依据的小型纳税单位 。参考资料：百度百科-纳税
【小规模纳税人和一般纳税人的区别 小规模纳税人 哪些税，小规模纳税人企业所得税计算方法】
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