小规模一般要交什么税小型公司应交哪些税，企业交哪些税 _睿知

一、小规模纳税人都交哪些税，税种各是多少？
【小规模一般要交什么税小型公司应交哪些税，企业交哪些税】小规模纳税人需要按销售收入的3%缴纳：1基本税和增值税。月申报不超过15万元(不含税，下同)，季申报不超过45万元免征增值税；即全年总额不超过15万元x月；或者45万元X4季度免增值税(以上仅免增值税发票) 。超过上述标准的部分，按1%的规定税率征收。2.城建税按增值税的7%缴纳。(城镇为5%，农村为1%) 。教育费附加按增值税的3%缴纳。4.地方教育费按缴纳增值税的2%加收。5.印花税：买卖合同按买卖金额的万分之三盖章。(疫情期间优惠政策减半)6 。城镇土地使用税按实际占用土地面积缴纳(各地规定不一，XX元/平方米)；7.房产税按照自有房产原值的70%*1.2%缴纳；8.车船税按车辆缴纳(各地规定不一，不同车辆税额为XX元)；9.按应纳税所得额(调整后利润):的税率缴纳企业所得税，税率为25%；小型微利企业所得税优惠政策(执行至2022年12月31日)企业年所得税不超过100万元，所得税税率为2.5%，即100 x2.5%=2.5万元。年所得税超过100-300万元(即200万元)的部分，所得税率为10%，即20010%=20万元。10.支付工资，代扣个人所得税。

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二、小规模公司需要交哪些税？
1.增值税：小规模纳税人：应交增值税=(收入/13%)3%一般纳税人：应交增值税=当月销项税额-(当月进项税额预留上期进项税额)注：根据公司所属行业税率不同，主要税率为：3%、6%、11%、17% 。目前季度销售额不超过9万元的小规模纳税人可以免征增值税，也就是我们通常所说的零申报。2.应纳企业所得税=利润总额25% 。高新技术企业、软件企业和符合条件的公司可适用15%的税率。符合条件的小微企业只需按10%的实际税率缴纳企业所得税。3.个人所得税个人所得税=(工资-三险一金-免税)X税率-速算扣除。实际上，个人所得税的征税范围远不止于此。“工资、薪金所得”只是个人所得税的征税范围之一。比较有针对性的有：个体工商户生产经营所得、企事业单位承包承租经营所得、劳务报酬所得、股息红利所得等等。4.印花税：应缴印花税=收入0.03%印花税是一个非常重要的调节税。印花税税率的设计遵循税负较轻、共同负担的原则。所以税率比较低；比如：营业执照，每张五元；房屋租赁合同，按租赁总额的千分之一计收；购销合同、技术合同等。按合同金额的万分之三。5.教育费附加：教育费附加=应交增值税 3% 。6.地方教育附加：地方教育附加=应交增值税 2% 。7.水利基金：应交水利基金=收入 0.08% 。8.工会公积金(成立一年后缴纳)应交工会公积金=工资总额 2.5%，工会经费=工资总额 10 。城市维护建设税：城市维护建设税=应交增值税7%以上是现在大部分企业承担的税。还没说有些行业有特殊的税费，比广告行业要高，广告行业需要交文化事业建设税。扩展数据：注册资本与公司税收没有直接关系。公司的税收主要是根据其收入来计算的。唯一不同的是，它缴纳的是注册资本印花税。注册资本印花税(1000万以内)=注册资本*0.05%，注册资本印花税只缴纳一次。在旧的工商登记政策中，有实缴资本，所以无形中公司的注册资本体现了公司的基本实力。现在新政策实施后，注册资本只是一个数字，但固有观念短时间内很难改变。所以很多客户在注册公司的时候更关心自己的注册资金。根据我们的经验，一般公司的注册资本是这样的：销售服务类大部分注册1000，335，430，000；工程公司大多是一万三五四三万。具体注册资金看你面对的客户群体和市场情况。参考：企业所得税-百度百科
三、小微企业需要缴纳什么税
1.增值税(6-16%)，服务业6%，销售和劳务16%，建筑安装11% 。增值税税率根据经营范围确定。2.增值税12%，按照增值税的12%缴纳(城建税7%，教育费3%，地方教育费2%) 。3.企业所得税按公司后期账面年度净利润申报，收入-成本-费用=净利润。一般企业，总资产1,000 W以上，员工100人以上，年利润总额50W以上，按净利润的25%缴纳企业所得税。1.增值税：一般来说，一般纳税人增值税的幅度是6-13%，小微企业是3% 。今年疫情减少1%，小微企业开具普票享受30万元优惠。2.附加税：一般是增值税的12%，城建税的7%(如果注册地址是乡镇的5%)，教育费的3%，地方教育费的2% 。3.印花税：这个比较少，一般核定为万分之三。4.企业所得税：利润总额=(收入-成本-费用)*25%，但现在是优惠。

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四、请教一下小规模纳税企业都要交纳哪些税？什么是小规模纳税人：1、年应征增值税销售额≤500万元（2018年4月份修正）；2、不能正确核算增值税的三大对象（销项、进项和应纳税额）3、不能按规定报送有关税务资料小规模需要缴纳哪些税种：一、增值税：1、专票金额即开即征收。2、普票季度加专票季度合计不超30万，普票部分免征专票需要缴纳。3、普票季度超过30万，全额不含税销售额*1% 。附加税是在增值税的基础上交，收入在30万以内是7%的税率减半征收，收入在30万以上是12%的税率减半征收。企业所得税：是根据一年的盈利情况交税，季度预缴，年度汇算清缴。（年度应纳税所得额小于100万，是按照5%的税率交，100万<应纳税所得额<300万，是按照10%的税率交，300万以上是按照25%的税率交。个人所得税：个税是按照每月工资申报金额交(5000以下是不用交个税的，收入-社保个人部分-公积金，超过5000按照不同的税率交。小规模纳税人的税率：1、小规模纳税人的增值税征收率3％．2、所得税税率：一般企业所得税的税率为25%，符合条件的小型微利企业，减按20%的税率征收企业所得税。国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15％的税率征收企业所得税。二、企业所得税计算不是按营业收入的25%收，而是按利润（应税所得额）25％征收．1、所得税的征收方式有两种：查帐征收和核定征收。2、如果属于核定征收的，按收入计算缴纳所得税。计算公式：应交所得税=收入总额*税务核定的应税所得率*所得税税率，应税所得率各地各行业不同在5％至15之间3、如果属于查帐征收的，按利润计算缴纳所得税。计算公式：应交所得税=利润总额*所得税税率
五、开了家小公司，怎么交税？一、小公司税收标准是多少钱企业所得税法定扣除项目是据以确定企业所得税应纳税所得额的项目。企业所得税条例规定，企业应纳税所得额的确定，是企业的收入总额减去成本、费用、损失以及准予扣除项目的金额。成本是纳税人为生产、经营商品和提供劳务等所发生的各项直接耗费和各项间接费用。费用是指纳税人为生产经营商品和提供劳务等所发生的销售费用、管理费用和财务费用。损失是指纳税人生产经营过程中的各项营业外支出、经营亏损和投资损失等。除此以外，在计算企业应纳税所得额时，对纳税人的财务会计处理和税收规定不一致的，应按照税收规定予以调整。企业所得税法定扣除项目除成本、费用和损失外，税收有关规定中还明确了一些需按税收规定进行纳税调整的扣除项目。二、注册公司税收的相关规定1、增值税（小规模纳税人税率为3%,一般纳税人税率为17%-6%）或营业税（税率3%-20%,按应税内容划分）；2、城建税（增值税+营业税+消费税）纳税额*适用税率，这里的适用税指纳税人所在地市区的税率为7%,在县城、镇、大中型工矿企业不在县城、镇的税率为5%,不在市区、县城、镇的税率为1%;3、教育附加费（增值税+营业税+消费税）纳税额*3%;4、地方教育费附加（增值税+营业税+消费税）纳税额*2%;5、水利建设基金（按照销售收入的0.1%来计提和交纳）；6、企业所得税（利润总额*25%）。新所得税法规定法定税率为25%,内资企业和外资企业一致，需要重点扶持的高新技术企业为15%,小型微利企业为20%,非居民企业为20%;7、印花税按购销金额0.3‰；8、车船使用税；9、房产税；10、土地使用税。
六、小规模纳税人都交哪些税，税种各是多少小规模纳税人需要缴纳的基本税种：1 增值税。小规模纳税人税率为3% 。2 城建税（增值税+消费税）纳税额*适用税率，这里的适用税指纳税人所在地市区的税率为7%，在县城、镇、大中型工矿企业不在县城、镇的税率为5%，不在市区、县城、镇的税率为1% 。3 教育附加费（增值税+消费税）纳税额*3% 。4 地方教育费附加（增值税+消费税）纳税额*1% 。5 水利建设基金（增值税+消费税）纳税额*1% 。6 企业所得税（利润总额*25%）。新所得税法规定法定税率为25%，内资企业和外资企业一致，国家需要重点扶持的高新技术企业为15%，小型微利企业为20%，非居民企业为20% 。7 基本计算公式：应纳税所得额=收入总额一准予扣除项目金额。应纳所得税=应纳税所得额*税率。拓展资料：小规模纳税人是指年销售额在规定标准以下，并且会计核算不健全，不能按规定报送有关税务资料的增值税纳税人。所称会计核算不健全是指不能正确核算增值税的销项税额、进项税额和应纳税额。增值税的纳税期限分别为1日、3日、5日、10日、15日、1个月或者1个季度。纳税人的具体纳税期限，由主管税务机关根据纳税人应纳税额的大小分别核定；不能按照固定期限纳税的，可以按次纳税。纳税人以1个月或者1个季度为1个纳税期的，自期满之日起15日内申报纳税；以1日、3日、5日、10日或者15日为1个纳税期的，自期满之日起5日内预缴税款，于次月1日起15日内申报纳税并结清上月应纳税款。纳税人进口货物，应当自海关填发海关进口增值税专用缴款书之日起15日内缴纳税款。零申报零报税是指在税务机关办理了税务登记的纳税人、扣缴义务人当期未发生应税行为，按照国家税收法律、行政法规和规章的规定，应向税务机关办理零申报手续，并注明当期无应税事项。小规模企业未产生税金也需要进行纳税申报，即为零申报。需要注意的是连续三个月零申报属于异常申报，将被税务局列入重点关注对象。或者虽然有间隔，但一年内有6个月都零申报，企业还是有可能会被查账、被处罚的。长期零申报会受到的处罚是：税局会对企业进行纳税评估，查出你零申报的原因，然后会要求企业补缴税款、滞纳金，还要罚款。小规模纳税人主要有三种征收方式：查账征收、查定征收和定期定额征收。查账征收：税务机关按照纳税人提供的账表所反映的经营情况，依照适用税率计算缴纳税款的方式。这种方式一般适用于财务会计制度较为健全，能够认真履行纳税义务的纳税单位。查定征收：税务机关根据纳税人的从业人员、生产设备、采用原材料等因素，对其产制的应税产品查定核定产量、销售额并据以征收税款的方式。这种方式一般适用于账册不够健全，但是能够控制原材料或进销货的纳税单位。定期定额征收：税务机关通过典型调查、逐户确定营业额和所得额并据以征税的方式。这种方式一般适用于无完整考核依据的小型纳税单位。参考资料：百度百科-纳税