一、企业常见的涉税风险有哪些
企业常见的涉税风险如下：1 。公司出资购买房屋、汽车，但债权人写的是股东，而不是出资的单位；2.应收账款或股东的其他应收款列示在账簿上；3.在成本费用中，公司费用和股东个人消费混在一起，无法明确划分；根据《个人所得税法》和中华人民共和国国家税务总局的有关规定，上述事项视为股东从公司分红，必须代扣代缴个人所得税 。相关费用不得计入公司成本，给公司带来额外的税收负担 。4.外资企业仍按工资总额的一定比例计提应付福利费，年末保持账面余额；5.未建立工会组织的，仍按工资总额的一定比例计提工会经费，支出时未取得工会组织出具的专用凭证 。延伸材料：涉税风险成因分析：1 。税收行政执法不规范和税收政策可变性带来的风险 。目前，我国税务行政执法主体多样，主要包括海关、财政、国税、地税等政府部门，在税务行政执法中往往相互重叠 。2.此外，法律、法规、规章赋予行政机关的自由裁量权过大 。即使纳税人有充分的理由，税务机关也可以利用“税法解释权属于税务机关”轻易否定，从而大大增加了纳税人的纳税风险 。3.由于我国正处于经济转型时期，为了适应经济发展的需要，税收法律法规变化过快，税收政策变化频繁且不稳定 。此外，信息传递渠道不畅，纳税人难以及时准确掌握 。如果企业不及时跟进和调整涉税业务，就会使其纳税行为由合法变为非法，给企业带来税收风险 。来源：百度百科-税务风险
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二、企业常见的涉税风险点有哪些？
在企业经营过程中，了解常见的涉税风险并加以规避是一种恰当的方法 。那么常见的涉税风险有哪些呢？下面总结以下七点：1 。无论是否取得增值税专用发票，差旅费中的餐费都不能抵扣进项税额 。相关依据：财税(2016)36号文件：购进的客运服务、贷款服务、餐饮服务、居民日常服务、娱乐服务产生的进项税额，不能从销项税额中抵扣 。特别提醒：由于餐费不能从进项税额中抵扣，因此除差旅费外，职工教育费、会议费、董事会成员费等相关费用需要单独核算或列示 。二 。企业注销后保存账簿等涉税资料的特别注意事项政策1《中华人民共和国税收征收管理法实施细则》(国务院令第362号)第二十九条规定：“账簿、会计凭证、报表、完税凭证、发票、出口凭证以及其他有关涉税资料应当合法、真实、完整 。账簿、会计凭证、报表、完税凭证、发票、出口凭证及其他有关涉税资料保存10年；但是，法律、行政法规另有规定的除外 。”因此，账本等涉税资料应保存10年，不得擅自销毁 。3.员工在很多地方拿到工资薪金，在很多地方扣除费用标准，代扣代缴个人所得税少 。根据个人所得税相关规定，为便于征管，用人单位和派遣单位分别支付工资、薪金的，由支付方之一扣除费用，即只有用人单位在支付工资、薪金时，才按照税法规定扣除费用，计算扣缴个人所得税；派遣单位支付的工资薪金不在费用中扣除，直接确定适用税率全额支付，计算扣缴个人所得税 。四 。无法准确把握进项税的抵扣范围 。附加税和滞纳金的税法对进项税的抵扣范围和条件都有明确规定 。对于非增值税应税项目、免征增值税项目、集体福利和个人消费、非正常损失的商品(服务)以及非正常损失的在产品(服务)和产成品，应按规定作为进项税额转出 。纳税人应准确掌握增值税进项税的抵扣范围和条件 。五、通过虚假员工信息向真实员工发放工资部分纳税人在自行查阅开具完税证明或查询申报情况时，系统中会出现很多扣缴税款单位申报记录和扣缴税款记录，而被记录的人员并不在本单位任职 。这种情况有以下几种可能：一是扣缴单位没有删除离职员工名单；二是对非法获取的人员信息进行虚假申报，同时列明企业所得税费用，将虚假申报的工资金额用于其他员工的工资发放 。6.少记销售收入或隐藏一部分销售收入 。那么金税三期就可以通过你的成本费用来对比你的利润是否为负，或者对比你的发票、收款金额、销售的商品，或者进一步通过大数据，查询你与之交易的下游企业的相关账本数据，发现异常 。七 。建立长期零申报企业的核心目的是创造价值 。长期零申报意味着长期没有收入来源，对企业的长期发展不利 。其次，企业的运营是有成本的，比如员工工资、门面租金、水电费等 。如果没有收入来源，谁会愿意“赔钱赚吆喝”，这必然会引起税务局的注意 。此外，如果长期零申报企业有发票，风险就更大，可能涉及“逃废”、虚开发票、隐瞒收入等 。财务人员应积极了解新的财税政策，避免涉税处理的误区，降低企业涉税风险 。
三、人力资源企业有哪些涉税问题？涉及哪些税种？
HR公司每个月需要缴纳的税：营业税、城建税、教育费附加、个人所得税等 。人力资源企业的主体税是营业税的5%(代理或服务业)，其他要缴纳的税有：城建税7%，教育费附加3%，企业所得税25%，个人所得税(代扣代缴) 。温馨提示：以上解释仅供参考，无任何建议 。如需解决会计相关业务，请详细咨询相关领域专业人士 。回复时间：2022年1月28日 。最新业务变动请以平安银行官网公告为准 。
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四、制造企业主要涉税活动有哪些增值税是最常见的几个税种之一，也称为流通税，是商品流通过程的产生的税收 。增值税的附加税出口退税出口退税也是随着增值税产生的一种行为 。由于我国对于部分出口业务免缴销项税，所以出口退税的本质目的就是退还企业在采购货物、原料的过程中已多交的增值税 。印花税印花税是企业购销合同及相关凭证产生的税收，最早因为需粘贴印花而得名 。（现在企业的业务如合同较多，则印花税多以收入的对应税率缴纳，如万分之三）房产税房产税以房屋等不动产为征税对象，具体缴纳原则为“房屋对应原值*（1-对应余值率）*对应税率” 。土地使用税土地使用税以土地为征收对象，按城镇土地所处的位置、用途、城市等不同，所使用的税率也不相同 。所得税所得税分为个人所得税和企业所得税，其中个人所得税为企业代扣代缴，企业所得税为企业盈利后缴纳的利润税 。消费税及关税消费税是我国对于一些非生活必须品收缴的一种税收，你可以把他理解为“奢侈品税”，是为提高生活水平而征收 。关税是我国对于进口货物收缴的一种税收，一般环保税环保税是2018年开始征缴的税收，具体征收对象视环境污染情况而定，分为不同的税率 。
五、请问现在企业遇到的税务问题有哪些？没有按时纳税与那是谁申报因为按谁发的规定那是谁是有时间限制的如果超过就是逾期纳税或逾期纳税申报都是潍坊谁发的违法行为企业要避免这种违法行为以免被罚款
六、企业都需要交哪些税？国有企业、集体企业、私营企业、股份制企业等各类内资企业需要交：增值税、营业税、企业所得税，贸易型企业和生产型企业所需要缴纳税收一样，税率如下，都是交给税务局 。1、企业所得税企业所得税分为查账征收及核定征收(带征)，查账征收为利润的25%，小型微利企业为20%,核定征收(带征)为营业额的1%-2.5%(商贸型企业1%，服务型企业2.5%) 。2、营业税营业税实行行业差别比例税率，营业税的税目、税率的调整由国务院决定 。营业税率一般为3%—20%，详情如下：3%.交通运输业(已营改增)、建筑业. 邮电通信业5%.金融保险业 部分服务业5%-20%. 娱乐业 歌厅 舞厅 茶座(包括酒吧)台球 高尔夫球 游艺。3、营改增值税自2012年1月1日起，在上海市交通运输业和部分现代服务业开展营业税改征增值税试点 。提示其中：交通运输业包括陆路运输、水路运输、航空运输、管道运输;部分现代服务业包括研发和技术、信息技术、文化创意、物流辅助、有形动产租赁和鉴证咨询 。营改增小规模纳税人税率3%营改增一般纳税人：提供现代服务业服务(有形动产租赁服务除外)6%部分现代服务业包括：研发和技术服务、信息技术服务、文化创意服务、物流辅助服务、鉴证咨询服务;交通运输业11%;提供有形动产租赁服务17%;财政部和国家税务总局规定的应税服务，税率为零 。扩展资料企业所得税纳税人即所有实行独立经济核算的中华人民共和国境内的内资企业或其他组织，包括以下6类：国有企业、集体企业、私营企业、联营企业、股份制企业、有生产经营所得和其他所得的其他组织 。企业是指按国家规定注册、登记的企业 。有生产经营所得和其他所得的其他组织，是指经国家有关部门批准，依法注册、登记的，有生产经营所得和其他所得的事业单位、社会团体等组织 。独立经济核算是指同时具备在银行开设结算账户；独立建立账簿，编制财务会计报表；独立计算盈亏等条件 。个人独资企业、合伙企业不使用本法，这两类企业征收个人所得税即可，避免重复征税 。参考资料来源：百度百科：企业所得税
【建筑企业异地预缴个人所得税 企业有哪些涉税诉求，国家税务总局 小微企业涉税诉求】
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