票据的类型可以报账的票据有哪些，财务票据包括什么 _睿知

一、哪些发票可以报销？
发票报销要看单位具体规定。一般来说，以下三种发票可以报销：1 。只要是正规发票，都可以由税务局统一印制并加盖经营单位公章，比如一般住宿发票、买东西时的发票等等。2.还有就是可以报销的非营利组织和行政单位的收据，比如医院收费收据，工商局收费收据等等。3.另一个特例是中国邮政的包裹或邮寄账单。是企业，但是不开正规发票。只是内部收款收据，公司可以报销。比如：1 。差旅费：火车票、飞机票、长途汽车票、订票发票、住宿发票、餐饮发票、出租车票、地铁票、加油费、过桥过路费、租车费。2.招待费：餐饮业发票、住宿费、出租车票、礼品发票、伙食费。3.车辆费用：加油费发票、过桥费发票、停车费发票、修理费发票(附明细)、保养费发票(附明细)、车辆保险。4.培训费：培训费发票、培训费收据(国家机关事业单位专用)、资料费发票。5.电话费：电话费发票和手机话费发票。6.网费：网费发票和网络服务发票。7.低值易耗品及备件：办公耗材发票(普通发票或增值税专用发票)、办公维修及备件发票。8.咨询费：咨询费发票(含咨询报告) 。9.会议费：会议费发票(会议决议)10 。运费：运输业专用发票和装卸费发票。11.办公用品：办公用品发票(附明细) 。12.劳保费用：劳保用品发票。13.邮费：邮电行业专用发票、服务业发票。14.广告宣传费：广告费发票(合同)15 。制作费(含打印):增值税专用发票(附合同)注：差旅费、会议费、出租车费、招待费、培训费的申请也要填写。信息：普通发票和增值税专用发票。普通发票：主要由营业税纳税人和增值税小规模纳税人使用。增值税一般纳税人在不能开具专用发票时，也可以使用普通发票。普通发票由贸易发票和专用发票组成。前者适用于某一行业和业务，如商业零售统一发票、商业批发统一发票、工业企业产品销售统一发票等。后者只适用于某个经营项目，如广告费结算发票、商品房销售发票等。增值税专用发票是我国实行新税制的产物。它是国税部门根据增值税征管需要而设置的一种发票，专门用于纳税人销售或提供增值税应税项目。专用发票不仅具有普通发票的内涵。同时，它具有比普通发票更特殊的功能。记录商品销售和增值税的不仅仅是财政收付凭证。而且它是卖方纳税义务和买方进项税的法律凭证，是买方抵扣税款的法律凭证，在增值税的计算中起着关键作用。报销要求a)费用经办人员原则上应在费用发生后5个工作日内到财务部办理报销手续，特殊情况可另行处理。b)剪去原始单据的边角，面朝上(与报销单方向一致)粘贴在报销单的背面和左侧。c)用蓝色或黑色钢笔和签字笔填写报销单的所有内容，如：报销时间、报销人、费用汇总、单据号等。d)采购营业费用，必须持有效的《请购单》(或采购明细表)和发票到仓库办理货物验收入库手续，并将入库收据和直接领料单附在报销单背面。e)非采购的行政、办公或其他费用，直接填写报销单据。f)输出tra
c)如果经审核的报销单据不符合费用标准或有其他问题，且报销人不能提供总经理批准的报告，审核员应将报销单据退回。3.费用的支付A)报销人根据审批手续齐全的报销单到财务部出纳处签字领取费用。b)单价在2000元以下的报销费用由出纳以现金支付。c)单价在2000元以上的报销费用，原则上由出纳以支票支付，特殊情况可报财务经理批准，以现金支付。d)如果费用在发生前从备用金中借款，出纳将记下备用金。4.费用报销单的保管A)费用报销单由出纳按顺序编制，送财务部进行会计汇总记账。b)所有报销的费用单据由财务部加密并长期保存(1)原始单据初审。原始凭证的真实性、合法性和准确性直接关系到会计信息的质量。各核算单位在报销账目和接受本单位各项支出的对账单时，应根据行政财务制度和财务管理规定，对原始凭证进行初审。具体包括：1 。原始凭证内容的真实性和合法性。检查原始凭证的内容是否符合党和国家的有关政策规定，是否符合预算管理规定和财务管理制度。严禁以“白条”抵扣发票。有权拒绝不真实或不合法的原始凭证。2.原始文件的完整性和准确性。报销会计验收原始凭证应具备相应要素，即填写单位公章(或报销专用章)、资金审批人签署意见、经办人员签字、经济业务目的等。对记录不准确、不完整的原始凭证，应要求更正和补充。3.原始凭证的填写必须符合规定的要求。受理的原始凭证应按要求书写，不得涂改。大小写必须一致。单一凭证应用蓝黑墨水钢笔书写；多套凭证可以用圆珠笔和双面复印纸复印，不能单独书写。(2)整理报销单据。报销会计应统一使用会计核算中心提供的报销单和汇总凭证，所附原始凭证应按资金来源和用途进行详细分类，粘贴应平整，并按票据大小从左至右粘贴；汇总凭证应准确填写汇总金额(如报销金额与发票金额不一致，应在汇总凭证中填写报出金额)及所附原始凭证数量。在结算过程中，应提出用款申请的预算指标和会计科目。(三)办理报销手续1 。费用处理。会计核算应严格按照行政事业单位的支出标准进行，节约资金使用，提高资金使用效率，专款专用
资金做到专款专用，以保障本单位各项工作正常运转。在报销各类支出费用中须注意：报销会议费，须附会议通知、会议预算表及会议报到名册；报销接待费，须附接待标准和审批表；报销大额装修费，须附相关审批文件；购买专控物品要按规定程序先报批后统一采购，属于政府采购范围的，须按政府采购程序办理。另外，在资金结算中，须转账支付的业务，不得采用现金支付。2、收入项目的办理。报帐会计应及时向财政部门申请各项经费，防止本单位经费出现红字。若属本单位预算外收入（罚没收入）的款项，应及时上缴财政专户，不得私存或存入其它账户。对本单位在业务活动中与其他单位或个人发生的一些预收、代管款项，由该单位报账会计负责缴（划）到会计核算中心统一核算账户，并将有关缴（划）款凭证交与会计核算中心前台出纳受理，经审核无误后予以入账。参考资料：百度百科-报销百度百科-经费报销百度百科-发票

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二、哪些收据可以入账？一、按内外关系收据可以分为内部收据和外部收据。外部收据又分为税务部门监制、财务部门监制、部队收据三种。1、内部收据是单位内部的自制凭据，用于单位内部发生的业务，是合法的凭据，可以作为成本费用入账。收费票据使用没有监制章的内部往来结算收据,没有提供发票，不能给予税前抵扣。企业内部使用的收款收据不能作为扣税凭据。2、单位之间发生业务往来，收款方在收款以后不需要纳税的，收款方就可以开具税务部门监制的收据。税务收据，是税务局监制的收据，证明企业之间的经济往来，不能作为合法凭据税前列支的。3、行政事业单位发生的行政事业性收费，可以使用财政部门监制的收据。4、单位与部队之间发生业务往来，按照规定不需要纳税的，可以使用部队监制的收据，这种收据也是合法的凭据，可以入账。根据《中华人民共和国发票管理办法》“销售商品、提供服务以及从事其他经营活动的单位和个人，对外发生经营业务收取款项，收款方应当向付款方开具发票”和《国家税务总局关于军队事业单位对外有偿服务征收企业所得税若干问题的通知》（国税发［2000］61号），“对外有偿服务应使用税务机关统一印制的发票”的规定，武警、军队对外出租房屋、提供有偿服务应使用税务机关统一印制的发票。中华人民共和国财政部和中国人民解放军总后勤部发布的《军队票据管理规定》（［1999］后财字第81号）第二条和第三十三条明确规定，“本规定所称票据，是指军队单位在业务往来结算，价拨装备、被装、物资、器材，提供服务等非经营性经济活动中，开具的收款凭证，是单位财务收支的法定凭证和会计核算的原始凭证。”“军队在地方工商、税务部门注册登记的保障性和福利性企业，按照国家或地方政府有关票据管理规定执行。”根据上述规定，部队开办的宾馆、酒店、招待所，对企业提供服务也应开具税务机关统一印制的发票，企业取得发票在税前扣除。如确实无法取得发票，只能取得部队开具的服务性收据的，相关支出要报经主管税务机关批准才可以在税前扣除。中国人民解放军通用收费收据：企业租赁解放军单位空余房产，可凭《中国人民解放军通用收费收据》、《解放军房屋租赁许可证》复印件作为租金的税前扣除凭证。（解放军单位对外从事餐饮、住宿服务的，只能以地税局监制的服务发票作为扣除凭证）扩展资料《国家税务总局关于印发〈进一步加强税收征管若干具体措施〉的通知》（国税发[2009]114号）第六条规定，未按规定取得的合法有效凭据不得在税前扣除。收据是重要的原始凭证。至于能否入账和税前扣除，则要看收据的种类及使用范围。凡属往来性收据性质的，均不得记入成本费用；凡属发票性收据性质，除单位内部费用收付外，均必须套印主管财政机关的监制章，否则不得作为发票性收据使用或收受，违者税务机关将不予在税前扣除。发票性收据主要是指财政部门印制的盖有财政票据监制章的收付款凭证? 发票性收据只限用于规费性收款和非营利性行政事业单位代办费收款?即非应税业务。财政票据中出现涉税问题，作为税前扣除凭据，问题集中反映在资金往来结算票据上。为了减少由此带来的税前扣除风险，纳税人有必要了解财政票据的种类，使用范围和不得开具行为。参考资料:百度百科-发票管理办法
三、财务上哪些凭证可以报销啊？【票据的类型可以报账的票据有哪些，财务票据包括什么】有合法来源的原始凭据，如税局的发票，财局的财政票据，医院的医疗发票，水费电费电话费等发票，车票，住宿发票，餐费发票等。以上有相关部门的发票章或专用章，经办人签字，有权人签字审批，符合单位报销项目的票据就可以报销了。（没有专门部门印制的临时开出的收据是不可以报销的）

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四、哪些票据是可以入账的？可以入账的票据可分为三大类:1收入票具体表现为，当为客户开了发票后，将客户联交给客户，还剩余记账联和（或）存根联，这是要将记账联交给会计，做账用。税法规定，只要收了客户的钱，确认了收入，就必须向客户开具发票，否则视为偷税漏税。2支出票（1）采购材料或商品的发票，这里指的是销售类企业，需要进货，那么进货的时候，向供货商付款的时候，供货商会向你开具发票，这个发票也要给会计，由会计做账。如果这批货物没有发票，将来你这批货物销售出去的时候，如果向你的客户开了发票，会造成账面上的矛盾，而大大提高利润最终提高所得税。（2）采购办公用品、办公设备等经营用品的发票，比如你公司采购了办公桌椅、电脑、以及办公耗材等，这些发票也要交给会计做账。（3）业务招待开支，这部分开支也要正规发票才可以做账，但是税法上有相关限制，不一定开支的全部都能计入税法成本，计入税法成本的只能是实际发票的60%和收入总额千分之五的两者取其小的数字。（4）工资表，在公司向员工发放工资的时候需要做工资表，员工签字，然后以工资表作为依据交会计做账。（5）其他开支票据，但是不管怎样的开支，都必须和经营相关。比如我们见过有些客户收集的发票中包括了给家里买电视的发票以及给小孩买奶粉的发票，这些发票虽然发票抬头写的是公司名称，但是很明显和公司经营不相关，这样仍然不可以让会计入公司的账。3银行票在经营过程中，在银行不管是提现还是转账、还是收到款项，都会产生银行票据。这些票据要一张不留的交给会计，有会计做账。
五、都有哪些发票是可以报销的？嗯，正规发票都可以，但具体要求还是满多的。你问这个问题估计是用来拿佣金之类的钱，那么餐费最好不用，因过多餐费会影响公司的所得税。再有就是若用自己买电器的发票，不能超过2000，否则财务应按照固定资产入帐，不能直接从费用走掉
六、会计须知：有哪些收据可以入账1）收据有很多种类,有财税部门统一印制的财经与税收收据;也有单位内部往来结算用的往来结算收据;也有白条收据。2）其实这些收据都可以用来入账的.只不过不同的收据入账的内容不同,而且不能混用。A，比如你单位对房屋进行了维修，付款后对方给你单位的收据必须是税务发票（即完税收据），而不能用本单位自制或购买的临时收款。B，又如你单位与兄弟单位往来借款的收或付，所使用收据必须是往业结算收据，否则用了财税收据是不合算的，因为财税收据是要完税的，而内外部为往来结算用的收据不用交税呵。C，白条收据则是你单位为了有关人员出差或业务需要，临时借款用的，这也不与税务有关。2）所以不用正式的财税收据，而是用所谓的白条收据，这也符合会计法的；总之不同的经济事项，用不同的收据的，用错了是不行的呵。