跨境电商优惠税率跨境电商消费税为什么是0，跨境电商申报税 _睿知

一、跨境电商什么商品是免交消费税的
海淘新税收政策规定了交易限额。单笔交易限额为人民币2000元，个人年度交易限额为人民币20000元。限额内，关税税率暂定为0%；取消免征进口环节增值税和消费税，暂按法定应纳税额的70%征收。超过单笔限额的，累计后超过个人年度限额的单笔交易，以及完税价格超过2000元限额的单笔不可分割商品，按照一般贸易方式全额征税。不在跨境电商平台销售的商品，以及不与海关联网的网站，仍按现有政策执行，即征收行邮税，保留50元免征额。但根据最新的行邮税政策，原来的四档税率改为三档，税率大幅提高。

文章插图
二、跨境电商的税费是怎么计算的？
货物跨境电商综合税额=进口环节消费税*进口环节70%增值税*70%关税。海淘新税收政策规定了交易限额，单笔交易限额为人民币2000元，个人年度交易限额为人民币20000元。限额内关税税率暂定为0%，取消进口环节增值税、消费税免征，暂按法定应纳税额的70%征税。如超过单笔限额的单笔交易、超过个人年度限额的累计单笔交易、完税价格超过2000元限额的单笔不可分割商品，均按一般贸易方式全额征税。扩展资料：跨境电商的包装考虑因素：1 。如果有多个物品，将每个物品分开放置，并为每个物品准备足够的缓冲材料。不要塞一堆废报纸或者塑料袋，要用专业的包装材料，比如气泡膜或者充气袋，让买家有好的购买体验。粒状缓冲材料在运输过程中可能会移动，因此粒状材料必须压实。2.包装时，最好使用新的坚固的箱子，并用缓冲材料填充空隙，但不要让箱子凸出。如果旧盒子需要去掉之前的标签，一个旧盒子的承载能力是要打折扣的，你需要确保它足够坚固。3.用宽胶带(封箱胶带)包装，不要用玻璃胶。然后用密封带拉紧包装(如果密封带至少有6厘米宽，则以交叉方式拉紧密封带) 。
三、跨境电商平台上的东西为什么便宜
随着时代的发展，生活在慢慢改善，现在网络给我们带来了更方便快捷的方式。所以跨境电商平台上的东西都比较便宜是因为如果这样卖，就没人赚差价了，卖的越便宜，销量越高，当然利润也就越大。因为东西可以批发，批发价或者自己公司生产，中间可以赚很多钱。卖家的价格很难超过20美元。如果按照这个卖价换算成人民币，大概就是100元的开头。说白了，电商缩短了中间环节。国内电商和跨境电商都是如此，还有一个重要因素就是关税。跨境电商进口目前为限额内进口的跨境电商零售进口，关税税率暂定为0%；其实对于小卖家来说，可以体会到服装等产品的尴尬。现在的商品还是便宜，因为需要销量和更高的知名度。就批发这个产品，然后批发价会比电商平台便宜很多。发现淘宝的售价甚至会高于跨境电商平台，导致亏损。一是会带动其他商品的销售，二是销量高了之后会提价。从供应链的角度来看，跨境电商更复杂，提供更全面的产品和多样化的物流方式，而海外代购只是一种简单的采购活动。所以电商的这些工作其实是比较赚钱的。可见中国真的是在一步一步的前进，有些业务更加智能化。东西便宜但销量高，所以还是赚钱的。

文章插图
四、为什么出口时消费税是说成免税，增值税是说0税率
纳税人出口货物增值税税率为零，即实行零税率。有人认为零税率意味着免税，也有人认为零税率意味着征税后纳税人的退税。这种理解是错误的，因为免税和零税率是有本质区别的。免税的，免税的经销商在购买商品的时候是要缴纳增值税的，也就是说他并不是完全免于增值税，而是免于这个环节的增值额的税负。只有当政府想鼓励某种行为或者想让一种产品真正免征增值税的时候，才会使用零税率。比如中国新的增值税中，对出口货物实行零税率。另外，如果要让利于消费者，就要用零税率，让他们买商品不用增值税。* * * * * *免税就是免除这个环节。0税率不仅免除了这个环节，还免除了几个整体环节。比如厂家出口商品消费税免征，就意味着这个环节不用交消费税。增值税税率为0，其退税率为13% 。这个环节的增值税负担是5% 。不仅免除了这个环节5%的税，还能拿到8%(之前环节的) 。所以0税率比免税更优惠。
五、跨境电商的税收政策是怎样的？
跨境电商通常采取直邮、保税自营、直邮保税三种模式。1.按照《关于跨境电子商务零售进口税收政策的通知》，将单笔交易限额由行邮税政策中的1000元(港澳台地区为800元)提高到2000元，个人年度交易限额定为20000元。对限额内进口的跨境电子商务零售进口商品，暂定税率为0%，取消进口环节增值税和消费税的免征，暂按法定应纳税额的70%征收。2.超过单笔限额的单笔交易，累计后超过个人年度限额的，以及完税价格超过2000元限额的单笔不可分割商品，按照一般贸易方式全额征税。3.同时，《通知》的行邮税也做了相应调整。现行四个税目(对应税率分别为10%、20%、30%和
50%）调整为三档，税率分别为15%、30%和60%，以保持各税目商品的行邮税税率与同类进口货物综合税率的大体一致。4、新政下，跨境电商进口商品的税负有升有降。对于单价多在500元以下的母婴用品而言，原本的零税负变成了11.9%的缴税比例，而对于单价超过100元的化妆品来说，原先50%的行邮税则降为了32.9%的综合税率。

文章插图
六、跨境电商代扣代缴消费税如何支付您好，很高兴回答您的问题。征税的方式变更新政后：分为关税、增值税、消费税三税分离。但从税种上看，没感觉。一会再来仔细算一下，到底区别在哪里。2.试用范围是B2C企业通知明确规定，适用范围为跨境电子商务零售（企业对消费者，即B2C）。那就是说，个人海淘，即C2C不适用。3.征税主体到消费者这个征税的主体是针对购买这个商品的个人，电商平台仅仅是代收代缴。至于大家最关心的2000和20000也是针对这个购买者个人，而不是之前的纳税申报人（即电商）。这个变化的作用是什么呢？之前，纳税人是电商，就是说，不论谁买，都是一样的价格。但是对个人主体以后，每单小于2000元以及每年海淘在20000元以下的消费者，即可以享受零关税的优惠。那么会有多少人会超出这个范围呢？根据统计，每单在2000元以下的占到目前海淘比例的86.9%，月均海淘2000元以下（每年24000）的占到61.7% 。也就是说，大多数人都可以享受零关税。又有人说了，那我化整为零，用别人的名义买，不就是可以提高到20000、40000，或者更多？是这样，但是要保证购买人和付款人一致。4.新政下如何纳税？对于免交消费税的一般商品来说，是这样的（以奶粉为例）：每单2000元以下（差不多4-5罐）关税=0 消费税=0增值税=（完税价格+关税）/(1-消费税率)*增值税率*7折=（2000+0）/（1-0）*17%*70%=238消费税=0税后价格=2000+238=2238对于需要缴纳消费税的商品来说，是这样的（以化妆品为例）：化妆品消费税率适用30%每单价格在2000元以下的，免征消费税。增值税=（2000+0）/（1-30%）*17%*70%=340消费税=完税价格*（1+关税率）/（1-消费税率）*消费税率*7折=2000*（1+0）/（1-0.3）*30%*70%=600税后价格=2000+340+600=2940注：完税价格是指海关根据有关规定对进出口货物进行审定或估定后通过股价确定的价格，是海关征收关税的依据。海关的股价一般是参考商家销售给买方的销售价格，含运费、含保费的。5.最关键的来了——到底税是多了还是少了？这个就要提到之前的海关政策了，之前针对单个包裹1000元以下的执行行邮税，超出部分按照一般贸易纳税，但对应纳税额度在50元以下免征。要说影响比较大的就是这部分了，50元额度对应的一般商品也就是500元以内的，下面对不同的额度内不同商品做个比较。单个不可分割商品超过2000元或者个人全年超过20000元以后，完全按照一般贸易征税，取消7折优惠。6.新政的影响是什么？对于小买家来说，影响不大，对土豪影响巨大：此次新政调整最大的变化是针对不同的人群进行税率的调整。对于平时购买量不是特别大的网友来说，单个包裹1000元特别是500元以下的低值包裹成本会高了很多，1000-2000元的包裹影响不大。影响最大的是每年海淘量特别大以及奢侈品购买比较多的群体，2万元，不过是一个包包的价格而已。这部分土豪还是建议自行出国爆买。海淘头疼的通关速度会有提高：有数据表明，仅2015年1-11月份跨境电子商务B2C模式进口规模是22.3亿美元，验放的清单总数是9598.89万票，海淘们最为头疼的通关速度慢，主要原因就在这里，动辄十几天甚至一两个月的通关也是时有发生。采取交易、支付、物流三单对照管理之后，通关速度会有提高，这里面有一个电商的信用在，对数据完整、信用好的电商会更加有利。附：关于跨境电子商务零售进口税收政策的通知财关税〔2016〕18号各省、自治区、直辖市、计划单列市财政厅（局）、国家税务局，新疆生产建设兵团财务局，海关总署广东分署、各直属海关：为营造公平竞争的市场环境，促进跨境电子商务零售进口健康发展，经国务院批准，现将跨境电子商务零售（企业对消费者，即B2C）进口税收政策有关事项通知如下：一、跨境电子商务零售进口商品按照货物征收关税和进口环节增值税、消费税，购买跨境电子商务零售进口商品的个人作为纳税义务人，实际交易价格（包括货物零售价格、运费和保险费）作为完税价格，电子商务企业、电子商务交易平台企业或物流企业可作为代收代缴义务人。二、跨境电子商务零售进口税收政策适用于从其他国家或地区进口的、《跨境电子商务零售进口商品清单》范围内的以下商品：（一）所有通过与海关联网的电子商务交易平台交易，能够实现交易、支付、物流电子信息“三单”比对的跨境电子商务零售进口商品；（二）未通过与海关联网的电子商务交易平台交易，但快递、邮政企业能够统一提供交易、支付、物流等电子信息，并承诺承担相应法律责任进境的跨境电子商务零售进口商品。不属于跨境电子商务零售进口的个人物品以及无法提供交易、支付、物流等电子信息的跨境电子商务零售进口商品，按现行规定执行。三、跨境电子商务零售进口商品的单次交易限值为人民币2000元，个人年度交易限值为人民币20000元。在限值以内进口的跨境电子商务零售进口商品，关税税率暂设为0%；进口环节增值税、消费税取消免征税额，暂按法定应纳税额的70%征收。超过单次限值、累加后超过个人年度限值的单次交易，以及完税价格超过2000元限值的单个不可分割商品，均按照一般贸易方式全额征税。四、跨境电子商务零售进口商品自海关放行之日起30日内退货的，可申请退税，并相应调整个人年度交易总额。五、跨境电子商务零售进口商品购买人（订购人）的身份信息应进行认证；未进行认证的，购买人（订购人）身份信息应与付款人一致。六、《跨境电子商务零售进口商品清单》将由财政部商有关部门另行公布。七、本通知自2016年4月8日起执行。关于税务的有关问题我们就介绍到这里，以上回答供您参考，希望可以帮到您，欢迎您为我们点赞及关注我们，谢谢。
【跨境电商优惠税率跨境电商消费税为什么是0，跨境电商申报税】