一、税务咨询主要可以做哪些方面的咨询？
税务咨询主要包括以下三个方面：税务筹划(以节税为目的)；依法纳税(以合法为目的)；税务风险管理(目的在于降低日常税务风险，避免可能的税务风险 。)
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二、税务咨询一般都包括哪些服务内容
1)代理国税、地税的登记、变更、注销；2)纳税申报、零申报、逾期申报；3)审核纳税情况，充分利用税收优惠政策，选择最佳纳税方案；4)协助办理一般纳税人认定、确认和年审手续；5)常年担任税务、会计顾问，提供会计、税务咨询服务；提供税务规划；
三、纳税服务的主要内容有哪些
一、税法宣传税法宣传是纳税服务的重要组成部分 。税务机关广泛、及时、准确、有针对性地向纳税人宣传税收法律法规和政策，普及税收知识 。是增强全社会依法诚信纳税意识，提高纳税人税法遵从度的重要举措 。二 。税务咨询向纳税人提供税务咨询服务是税务机关的职责 。《税收徵管法》明确规定税务机关应当免费向纳税人提供纳税咨询服务 。做日常咨询 。税务机关坚持合法、免费、准确、规范、便民的原则，扎实做好日常税务咨询服务工作 。办税服务厅工作人员和税收管理员是纳税咨询辅导的直接责任人 。他们负责面对面回答纳税人提出的问题，加强与纳税人的联系和沟通，及时提供纳税辅导 。税务人员在接受税务咨询时，力求语言文明，举止庄重，讲普通话 。回答问题时，尽量做到准确、及时，减少和避免因纳税人对政策理解不及时、不全面或不熟悉程序而产生的问题 。税务机关定期收集和了解不同规模、不同类型纳税人的需求，积极开展个性化纳税咨询 。三 。纳税服务纳税服务是税务机关为方便纳税人准确、及时办理涉税事项，履行纳税义务而采取的重要措施 。纳税服务的质量和效率是检验纳税人满意度的重要标准 。税务机关一直致力于通过不断完善服务功能、实施多元化税收、优化办税流程、精简涉税信息，帮助纳税人更加便捷高效地行使权利、履行义务 。优化税务流程 。税务机关依法简化实际操作中复杂的税务手续，集中梳理税务业务流程，将可下放的审批权限和可前移的审批事项下放前移 。不断优化办税流程，切实解决纳税人“多搜多跑”、税务机关“重复搜纳税人”的突出问题 。加强国、地税局合作，降低办税成本，提高办税服务效率，有效方便纳税人 。四 。权益保护尊重和保护纳税人的权利是税务机关的法定义务 。近年来，税务机关积极回应纳税人诉求，妥善解决税收纠纷，切实维护纳税人合法权益，及时满足纳税人合理需求，为纳税人营造公平、公正、和谐的税收环境 。加强保护纳税人权益的制度建设 。税务机关认真落实各项税收实体法和程序法关于保护纳税人权益的规定，积极推进保护纳税人权益的法制建设 。在税收法规和规范性文件制定过程中，通过广泛征求纳税人的意见和建议，有效保障了纳税人的知情权、参与权、表达权和监督权 。建立了保护纳税人权益沟通制度，充分利用纳税服务窗口、定点联系制度、第三方调查等方式收集纳税人对税收管理和服务的意见和建议，不断完善纳税服务措施 。建立健全纳税人意见和投诉快速处理机制，努力向纳税人及时反馈 。加大纳税人民主听证、监督和评议力度，充分体现纳税人权益 。五、信用管理国家税务总局于2003年制定了《纳税信用等级评定管理试行办法》，全面开展纳税信用评级，推进纳税信用体系建设 。纳税信用等级的评定涉及纳税人遵守税法和接受税务机关管理的情况，包括税务登记、纳税申报、账簿和凭证管理、纳税情况以及对税收违法行为的处理等
下面，简单介绍税收筹划的三种形式：1 。税式税收筹划 。一般税式税收筹划主要是利用减免税优惠来达到减税的目的 。在税式规划中，主要是利用税法规定的减免税优惠来达到减税的目的，一般不需要太复杂的计算 。但需要注意的是，应用基于税收的税收筹划技术必须充分了解相关的税收减免政策法规 。2.计税型税收筹划企业想要降低税负，一个重要的思路就是降低税基 。一般来说，因为流转税的税基是销售额或营业额，所以税基很难降低 。因此，税收筹划主要是在所得税中减少税基 。税收筹划降低税基的主要方法是在遵守各种会计制度的前提下，增加成本或费用摊销 。常见的计划手段和方法有：融资方式选择、费用摊销、存货计价、折旧计算、资产租赁等 。3.税率型税收筹划税率型税收筹划一般是指利用国家税法规定的不同税率进行税收筹划以减少税收的方法 。
。有关于以该形式开展纳税筹划，其筹划手段主要包含：（1）价格转移纳税筹划；（2）选择低税率的行业进行投资；（3）选择低税率的地区进行投资 。从而使得企业实现以较低的税率用于纳税申报 。以上为纳税筹划三种形式的简要说明 。在现实社会经济中，企业如若有开展纳税筹划的需求，便有必要从上述途径出发寻求合理的纳税筹划手段和方式，进而以确保通过专业纳税筹划方案的实施，帮助企业有效减轻税务负担！纳税筹划所涉及的知识面和专业度要求极高，建议企业聘请专业人士或专门做纳税筹划的公司机构！企业财富安全研究院有着19年行业经验的专业团队，帮助了众多企业公司解决了纳税筹划、财务管理，资本运作等问题 。
五、常见的税收筹划方法有哪些？一、使用公司的组织形式进行税务筹划 。不同组织形式的企业在公司税务筹划方法方面具有不同的特征 。在某些情况下，公司可以通过合理使用公司的组织形式来执行税务计划 。例如，在企业所得税法合并之后，企业所得税根据国际惯例被视为纳税人的标准 。原国内企业所得税独立核算标准不再适用，没有法人资格的分支机构应当汇总到统一组织 。纳税 。不同形式的组织使用单独的税收和简易税收，这将对总部的税收负担产生影响 。因此，公司可以通过选择分支机构的组织形式来利用新的政策要求并进行有效的税务规划 。二、利用税收优惠政策进行税收筹划 。税收政策因地区和行业而异 。税收筹划的一个重要条件是投资不同地区和不同行业，享受不同的税收优惠政策 。目前，企业所得税优惠政策已经形成了以工业特许权为基础的新的税收优惠模式，辅以区域优惠待遇，并考虑到社会进步 。区域税收优惠政策只保留西部大开发的税收优惠政策，其他区域优惠政策已经废除 。工业税收优惠政策主要体现在：促进技术创新和科技进步，鼓励基础设施建设，鼓励农业发展，环境保护和节约能源 。因此，企业可以进行税收筹划，采用国家税收优惠政策的方式投资于不同的行业和地区 。三、使用收入确认时间的选择来进行税收筹划 。收入是企业收入的体现，公司的收入主要包括销售收入和劳务收入 。公司销售方式的选择对公司资金的流入和公司收入的实现有不同的影响 。不同的销售方法在税法中有不同的时间来确认收入 。通过选择销售方式，控制收入确认的时间，以及收入年度的合理归属，可以在业务活动中获得延期纳税的税收优惠 。四、使用成本扣除标准选项进行税务筹划该政策允许根据事实扣除的所有费用得到全额补偿，以便企业合理地减少利润 。因此，企业应根据税法允许，尽可能分配当期费用，从而减少应付所得税和合法递延税款 。是时候获得税收优惠了 。但是，税洼地表示企业应注意使用这种公司税务筹划方法进行税收筹划：税法的比例不应超过限额，限度内的部分应充分说明；超额部分，税法不允许扣税，纳入利润税 。因此，企业应注意控制各种费用的税收减免 。五、使用折旧方法进行税务筹划 。提取折旧是补偿企业固定资产的基本方法 。对于提取的折旧，应根据收入和费用比率原则计入折旧费用期间产品的成本和费用 。由于折旧可以抵税，因此使用不同的折旧方法，并且应付的所得税不相同 。因此，公司也可以使用折旧方法进行税收筹划 。如今，企业税收筹划已经吸引了越来越多的经营者的关注和关注 。一方面，税收筹划可以使企业有效减轻税负，从而最大限度地发挥企业的经济利益；另一方面，税收筹划也可以帮助企业合理规避税收风险，实现企业税收的零风险 。此外，从企业的角度来看，公司税务筹划方法的运用需要事先科学安排企业经济活动的各个方面，这也必然促进企业管理的改善 。税收筹划常见形式如上所述，但是在实际筹划过程中，要根据公司的实际财务情况进行定制，当公司计划税收筹划时，他们必须记住，他们应该以合理的方式纳税，并依法纳税 。
六、企业纳税筹划的途径有哪些一、利用税收优惠政策开展税务筹划，选择投资地区与行业开展税务筹划的一个重要条件就是投资于不同的地区和不同的行业以享受不同的税收优惠政策 。目前，企业所得税税收优惠政策形成了以产业优惠为主、区域优惠为辅、兼顾社会进步的新的税收优惠格局 。区域税收优惠只保留了西部大开发税收优惠政策，其它区域优惠政策已取消 。产业税收优惠政策主要体现在：促进技术创新和科技进步，鼓励基础设施建设，鼓励农业发展及环境保护与节能等方面 。因此，企业利用税收优惠政策开展税务筹划主要体现在以下几个方面：1.低税率及减计收入优惠政策 。低税率及减计收入优惠政策主要包括：对符合条件的小型微利企业实行20%的优惠税率;资源综合利用企业的收入总额减计10% 。税法对小型微利企业在应纳税所得额、从业人数和资产总额等方面进行了界定 。2.产业投资的税收优惠 。产业投资的税收优惠主要包括：对国家需要重点扶持的高新技术企业减按15%税率征收所得税;对农林牧渔业给予免税;对国家重点扶持基础设施投资享受三免三减半税收优惠;对环保、节能节水、安全生产等专用设备投资额的10%从企业当年应纳税额中抵免 。3.就业安置的优惠政策 。就业安置的优惠政策主要包括：企业安置残疾人员所支付的工资加计100%扣除，安置特定人员(如下岗、待业、专业人员等)就业支付的工资也给予一定的加计扣除 。企业只要录用下岗员工、残疾人士等都可享受加计扣除的税收优惠 。企业可以结合自身经营特点，分析哪些岗位适合安置国家鼓励就业的人员，筹划录用上述人员与录用一般人员在工薪成本、培训成本、劳动生产率等方面的差异，在不影响企业效率的基础上尽可能录用可以享受优惠的特定人员 。二、合理利用企业的组织形式开展税务筹划在有些情况下，企业可以通过合理利用企业的组织形式，对企业的纳税情况进行筹划 。例如，企业所得税法合并后，遵循国际惯例将企业所得税以法人作为界定纳税人的标准，原内资企业所得税独立核算的标准不再适用，同时规定不具有法人资格的分支机构应汇总到总机构统一纳税 。不同的组织形式分别使用独立纳税和汇总纳税，会对总机构的税收负担产生影响 。企业可以利用新的规定，通过选择分支机构的组织形式进行有效的税务筹划 。企业从组织形式上有子公司和分公司两种选择 。其中，子公司是具有独立法人资格，能够承担民事法律责任与义务的实体;而分公司是不具有独立法人资格，需要由总公司承担法律责任与义务的实体 。企业采取何种组织形式需要考虑的因素主要包括：分支机构盈亏、分支机构是否享受优惠税率等 。第一种情况：预计适用优惠税率的分支机构盈利，选择子公司形式，单独纳税 。第二种情况：预计适用非优惠税率的分支机构盈利，选择分公司形式，汇总到总公司纳税，以弥补总公司或其他分公司的亏损;即使下属公司均盈利，此时汇总纳税虽无节税效应，但可降低企业的办税成本，提高管理效率 。第三种情况：预计适用非优惠税率的分支机构亏损，选择分公司形式，汇总纳税可以用其他分公司或总公司利润弥补亏损 。第四种情况：预计适用优惠税率的分支机构亏损，这种情况下就要考虑分支机构扭亏的能力，若短期内可以扭亏宜采用子公司形式，否则宜采用分公司形式，这与企业经营策划有紧密关联 。不过总体来说，如果下属公司所在地税率较低，则宜设立子公司，享受当地的低税率 。如果在境外设立分支机构，子公司是独立的法人实体，在设立所在国被视为居民纳税人，通常要承担与该国其他居民公司一样的全面纳税义务 。但子公司在所在国比分公司享受更多的税务优惠，一般可以享有东道国给予其居民公司同等的税务优惠待遇 。如果东道国适用税率低于居住国时，子公司的积累利润还可以得到递延纳税的好处 。而分公司不是独立的法人实体，在设立所在国被视为非居民纳税人，所发生的利润与总公司合并纳税 。但我国企业所得税法不允许境内外机构的盈亏相互弥补，因此，在经营期间若发生分公司经营亏损，分公司的亏损也无法冲减总公司利润 。三、利用折旧方法开展税务筹划折旧是为了弥补固定资产的损耗而转移到成本或期间费用中计提的那一部分价值，折旧的计提直接关系到企业当期成本、费用的大小，利润的高低和应纳所得税的多少 。折旧具有抵税作用，采用不同的折旧方法，所需缴纳的所得税税款也不相同 。因此，企业可以利用折旧方法开展税收筹划 。缩短折旧年限有利于加速成本收回，可以把后期成本费用前移，从而使前期会计利润发生后移 。在税率稳定的前提下，所得税的递延缴纳相当于取得了一笔无息贷款 。另外，当企业享受“三免三减半”的优惠政策时，延长折旧期限把后期利润尽量安排在优惠期内，也可进行税收筹划，减轻企业税负 。最常用的折旧方法有直线法、工作量法、年数总和法和双倍余额递减法等 。运用不同的折旧方法计算出来的折旧额在量上不一致，分摊各期的成本也存在差异，影响各期营业成本和利润 。这一差异为税收筹划提供了可能 。四、利用存货计价方法开展税务筹划存货是确定构成主营业务成本核算的重要内容，对于产品成本、企业利润及所得税都有较大的影响 。企业所得税法允许企业采用先进先出法、加权平均法或者个别计价法确定发出存货的实际成本，但不允许采用后进先出法 。选择不同的存货发出计价方法，会导致不同的销货成本和期末存货成本，产生不同的企业利润，进而影响各期所得税额 。企业应根据自身所处的不同纳税期以及盈亏的不同情况选择不同的存货计价方法，使得成本费用的抵税效应得到最充分的发挥 。如，先进先出法适用于市场价格普遍处于下降趋势，可使期末存货价值较低，增加当期销货成本，减少当期应纳税所得额，延缓纳税时间 。在企业普遍感到流动资金紧张时，延缓纳税无疑是从国家获取一笔无息贷款，有利于企业资金周转 。在通货膨胀情况下，先进先出法会虚增利润，增加企业的税收负担，不宜采用 。五、利用收入确认时间的选择开展税务筹划企业在销售方式上的选择不同对企业资金的流入和企业收益的实现有着不同的影响，不同的销售方式在税法上确认收入的时间也是不同的 。通过销售方式的选择，控制收入确认的时间，合理归属所得年度，可在经营活动中获得延缓纳税的税收效益 。企业所得税法规定的销售方式及收入实现时间的确认包括以下几种情况：一是直接收款销售方式，以收到货款或者取得索款凭证，并将提货单交给买方的当天为收入的确认时间 。二是托收承付或者委托银行收款方式，以发出货物并办好托收手续的当天为确认收入时间 。三是赊销或者分期收款销售方式，以合同约定的收款日期为企业收入的确认日期 。四是预付货款销售或者分期预收货款销售方式，以是否交付货物为确认收入的时间 。五是长期劳务或工程合同，按照纳税年度内完工进度或者完成的工作量确认收入的实现 。可以看出，销售收入确认在于“是否交货”这个时点上，交货取得销售额或取得索取销售额凭证的，销售成立确认收入;否则收入未实现 。因此，销售收入的筹划关键是对交货时点的把握和调整，每种销售结算方式都有其收入确认的标准条件，企业通过对收入确认条件的控制即可以控制收入确认的时间 。六、利用费用扣除标准的选择开展税务筹划费用列支是应纳税所得额的递减因素 。在税法允许的范围内，应尽可能地列支当期费用，减少应缴纳的所得税，合法递延纳税时间来获得税收利益 。企业所得税法允许税前扣除的费用划分为三类：一是允许据实全额扣除的项目，包括合理的工资薪金支出，企业依照法律、行政法规有关规定提取的用于环境保护、生态恢复等方面的专项资金，向金融机构借款的利息支出等 。二是有比例限制部分扣除的项目，包括公益性捐赠支出、业务招待费、广告业务宣传费、工会经费等三项基金等，企业要控制这些支出的规模和比例，使其保持在可扣除范围之内，否则，将增加企业的税收负担 。三是允许加计扣除的项目，包括企业的研究开发费用和企业安置残疾人员所支付的工资等 。企业可以考虑适当增加该类支出的金额，以充分发挥其抵税的作用，减轻企业税收负担 。允许据实全部扣除的费用可以全部得到补偿，可使企业合理减少利润，企业应将这些费用列足用够 。对于税法有比例限额的费用应尽量不要超过限额，限额以内的部分充分列支;超额的部分，税法不允许在税前扣除，要并入利润纳税 。因此，要注意各项费用的节税点的控制 。
【最常见和最主要的咨询形式是 纳税咨询形式有哪些，心理咨询的形式根据咨询的内容分为】
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