每天销售表格怎么做销售清单如何填写，销售清单填写样本

一、如何填写销售清单
法律、行政法规和行政规章规定的增值税专用发票的开具方式如下：
【每天销售表格怎么做销售清单如何填写，销售清单填写样本】增值税专用发票各栏如何填写？开票日期栏，填写开具增值税专用发票的日期。在“采购单位名称”栏中，填写采购单位的全称，不允许缩写。在买方单位的“地址和电话”栏中填写买方单位的详细地址和电话。在购买方“纳税人登记号(税务登记号)”一栏，填写购买方的税务登记证号，共15人。在买方“银行及账号”一栏中，填写买方银行的名称和账号。“货物或应税服务名称”栏，填写货物或应税服务名称。“规格型号”栏用于填写商品的规格型号。“计量单位”栏，填写商品或服务的计量单位。如果汇总开具增值税专用发票，此栏可以不填。“数量”栏，填写商品或服务的数量。如果汇总开具增值税专用发票，可省略此栏。“单价”栏，填写不含增值税的货物或应税劳务的单价。纳税人以含税单价销售货物或者应税劳务的，应当折算无税单价，并填写增值税专用发票。如换算导致单价、销售额、税额等项目出现尾数错误，应按以下方法计算填列：计算销售额，计算公式如下：销售额=含税总收入(1税率或征收率)；按以下公式计算税额：税额=含税总收入-销售额；计算不含税单价，计算公式如下：不含税单价=销售额数量；如果按照上述方法计算的增值税专用发票票面上“货物数量不含税单价=销售额”的逻辑关系存在少量尾数错误，可以作为买方的扣税凭证。“金额”栏，填写销售的商品或劳务。“税率”栏，填写货物或劳务的适用税率或征收率。在“税额”栏中，填写销售货物或提供应税劳务的销项税额。在“合计”栏中，填写销售项目的销售总额(金额)和税额，并在“金额”栏和“税额”栏中用{\未加盖的增值税专用发票将不作为买方的扣税凭证。“价税合计”栏，填写每种商品的销售总额(金额)和税金的大写金额。销售单位的名称、地址和电话号码、纳税人登记号、银行和账号等栏目的填写方法与购买单位基本相同。除电脑版增值税专用发票和税务机关开具的增值税专用发票外，以上栏目必须加盖增值税专用发票销售单位栏目的印章。凡手工填写“销售单位”一栏的，属于未按规定开具增值税专用发票，买方不得作为扣税凭证。“销售单位(开票单位)”一栏应加盖本单位财务专用章或发票专用章，不得加盖其他财务印章。根据增值税专用发票的不同版本，在增值税专用发票的左下角或右下角加盖财务专用章或发票专用章，盖“开票单位”栏，否则不得作为买方的扣税凭证。汇总开票方法。为减轻企业开具专用发票的工作量，降低增值税专用发票的使用成本，对销售货物种类较多的纳税人，可以汇总开具增值税专用发票。销售的货物适用税率不一致的，应当按照不同的税率开具增值税专用发票。填写增值税专用发票时，可以省略“货物或者服务名称”、“计量单位”、“数量”、“单价”栏目。增值税发票汇总表必须附有卖方开具的销售清单，并加盖财务专用章或发票专用章。销售清单应填写买卖双方的单位名称、商品或服务名称、计量单位、数量、单价和销售金额，销售清单汇总销售金额应与专用“金额”栏中的数字一致
无销售清单或虽有销售清单但项目不全、无财务专用章或发票专用章等的增值税专用发票。不能作为买方的扣税凭证。销售清单的样式由省、自治区、直辖市和计划单列市税务局制定。
价外费用的开票方法。价外收费是指手续费、补贴、资金、代收费用、返还利润、奖励费、违约金(延期付款利息)、包装费、包装租金、储备费、质量费、运输装卸费、代收费用、预付款及其他各种性质的价外收费。纳税人销售货物或者应税劳务收取价外费用，需要分别填写价外费用的，可以在专用发票“单价”栏填写总价和费用，并附价外费用项目清单给买方。但价外费用属于按规定不征收增值税而代收代缴的消费税的，价外费用不得计入总额，价外费用应当单独开具发票。价外项目清单应填写买卖双方的单位名称，收取价外费用的商品或服务的名称和计量单位。数量、价外费用项目名称、单价取费标准和价外费用金额(单价取费标准乘以数量)，并加盖卖方财务专用章或发票章。买方应要求两份价外费用清单，分别附在发票复印件和扣除复印件上。价外费用必须与货物的价格和金额体现在同一张增值税专用发票上，不得为价外费用单独开具增值税专用发票，否则买方不得作为扣税凭证。
销售退货或销售折让的开票方法。纳税人销售货物并向买方开具增值税专用发票后，发生退货或销售折扣的，应根据不同情况分别采取以下措施：
(1)买方在未付款且未进行账务处理的情况下，应主动将发票正本和抵扣联返还给卖方。卖方未对记账进行账务处理的，应在收到的发票联和抵扣联以及相应的存根联和记账联上注明“作废”字样，依次粘贴在存根联背面，作为抵扣当期销项税额的凭证，并于下月连同其他增值税专用发票存根联一并报送税务机关审核。在收到买方退回的增值税专用发票前，卖方不得抵扣当期销项税额。销售折扣时，卖方应根据折扣金额重新开具增值税专用发票。如果卖方已经进行了记账核算，可以开具内容相同的红字增值税专用发票，撕下红字增值税专用发票的记账，作为抵扣当期销项税额的凭证。存根联、抵扣联、发票联不得撕毁，蓝字增值税专用发票抵扣联、发票联粘贴在红字增值税专用发票发票联背面，并在其上注明蓝字、红字增值税专用发票记账联的存放地点。
作为开具红字增值税专用发票的依据。
（2）在购买方已付货款，或者货款未付但已作账务处理，发票联及抵扣联无法退还的情况下，购买方必须取得当地主管税务机关开具的《进货退出或索取折让证明单》送交销售方，作为销售方开具红字增值税专用发票的合法依据。销售方在收到证明单以前，不得开具红字增值税专用发票；收到证明单后，根据退回货物的数量、价款或折让金额向购买方开具红字增值税专用发票。红字增值税专用发票的存根联、记账联作为销售方扣减当期销项税额的凭证，其发票联，税款抵扣联作为购买方扣减进项税额的凭证。购买方收到红字增值税专用发票后，应将红字增值税专用发票所注明的增值税额从当期进项税额中扣减。如不扣减，造成不纳税或少纳税的，属于偷税行为。
（3）试行增值税防伪税控系统的企业，按规定需要开具红字增值税专用发票的，改为开具负数增值税专用发票。临时外出经营开票方法。固定业户（指增值税一般纳税人）临时到外省、市销售货物的，必须向经营地税务机关出示“外出经营活动税收管理证明”回原地纳税，需要向购货方开具增值税专用发票的，亦回原地补开。对未持“外出经营活动税收管理证明”的，经营地税务机关按6%的征收率征税。对擅自携票外出，在经营地开具专用发票的，经营地主管税务机关根据发票管理的有关规定子以处罚并将其携带的增值税专用发票逐联注明“违章使用作废”字样。

文章插图
二、增值税发票销售清单明细怎样填写？增值税发票清单开具增值税专用发票清单的具体步骤1、进入防伪税控系统，进入发票管理界面，点击发票填开；2、确认发票号码；3、进入“发票填开”界面，填写购货方信息；选择金额含税与否，点击“清单”按钮，进入“清单填开”界面；4、填写货物或劳务名称、型号、数量、单价及税收分类编码等信息；5、检查确认所有信息均已正确填写，点击“完成”返回“发票填开”界面；6、打印发票；7、在“已开发票查询”界面，查询刚刚已开的发票，点击“清单”按钮，打印增值税发票清单，并加盖发票专用章。
三、销货清单怎么开销货清单开票的方式是：1、打开防伪税控系统后，即可进入发票管理界面；2、点击“发票填开”，填写购货方的信息并且选择“金额含税与否”；3、然后点击“清单”，在“清单填开”界面正确填写货物、型号、数量和单价等信息；4、然后返回“发票填开”界面，打印发票；5、点击“清单”后打印增值税发票清单，并加盖发票专用章即可。常说的开票资料是指开发票时需要提供的对方信息，开增值税普通发票，要对方名称和纳税人识别号；开具增值税专用发票要对方单位的全称，纳税人识别号，单位地址及电话，银行基本户账号、开户行。专用发票必须按下列要求开具：1、字迹清楚；2、不得涂改。如填写有误，应另行开具专用发票，并在误填的专用发票上注明“误填作废”四字。如专用发票开具后因购货方不索取而成为废票的，也应按填写有误办理；3、项目填写齐全；4、票、物相符，票面金额与实际收取的金额相符；5、各项目内容正确无误；6、全部联次一次填开，上、下联的内容和金额一致。【法律依据】《中华人民共和国发票管理办法》第十六条需要临时使用发票的单位和个人，可以凭购销商品、提供或者接受服务以及从事其他经营活动的书面证明、经办人身份证明，直接向经营地税务机关申请代开发票。依照税收法律、行政法规规定应当缴纳税款的，税务机关应当先征收税款，再开具发票。税务机关根据发票管理的需要，可以按照国务院税务主管部门的规定委托其他单位代开发票。禁止非法代开发票。

文章插图
四、怎么用excel做销售清单1、首先，新建并打开一个Excel表格，如图所示，输入销售清单的标题和正文。并把标题“商品销售明细清单”字体设为宋体，字号20，所在单元格合并居中。正文的文字居中，把列宽拉到合适位置。2、然后，选中日期所在的A列，并右键单击选中的A列，在弹出的菜单中点击设置单元格格式。在单元格格式的小窗口中，选择数字里的日期，并在右侧选择合适日期，再点击小窗口底部的确定按钮。3、接着，在折扣价下面的单元格中输入公式“=单价*折扣”，再下拉折扣下的单元格，使公式填充折扣下的其他单元格。4、之后，在金额下面的单元格中输入公式“=数量*折扣价”，再下拉金额下的单元格，使公式填充金额下的其他单元格。5、最后，同时选中折扣价和金额所在列，右键单击，点击设置单元格格式，在单元格格式的小窗口中把数字里的货币选择成合适的货币形式，再点击确定按钮即可。
五、税控发票开票软件怎么打销售清单税控发票开票软件销售清单开具打印步骤如下：1、点击发票管理，界面来到发票管理界面，点击发票填开，选择需要开具的发票类型，我们现在点击增值税专用发票填开，以这个为例。2、点击发票界面的清单，跳出清单的界面直接输入清单的内容，输入完毕点击完成，然后点击打印，清单便打印好了。销售清单一般是与对应的销售发票同时开具的，两者都需要加盖公司财务专用章。扩展资料：开具发票时含税和不含税的设置如下：1、点击发票管理，界面来到发票管理界面，点击发票填开，选择需要开具的发票类型，我们现在点击增值税专用发票填开，以这个为例。2、点击价格，变成含税的价格，这时候我们输入500元，会直接跳出含税的金额跟实际的税额。3、再点击一次价格，这时候出来的便是不含税的价格。然后我们输入已经确认好的开票信息，点击打印，一张发票就开好了。
六、在增值税开票系统中，如何开具销售清单!!!!急！可以，开票的时候什么有一项清单，点进去就可以直接开了，清单保存之后，发票上面的金额之类的自动生成，只要清单没有错，就不会有错的，再把清单跟发票打印出来就是了，清单也要打印三份，壹份自己留存，另外两份给对方公司，清单也要盖章。根据《国家税务总局关于修订〈增值税专用发票使用规定〉的通知》（国税发〔2006〕156号）中规定：一般纳税人销售货物或者提供应税劳务可汇总开具专用发票。汇总开具专用发票的，同时使用防伪税控系统开具《销售货物或者提供应税劳务清单》，并加盖财务专用章或者发票专用章。因此，可根据以上规定开具增值税专用发票清单。扩展资料：增值税专用发票必须按下列规定开具：1、项目填写齐全，全部联次一次填开，上、下联的内容和金额一致。2、字迹清楚，不得涂改。如填写有误，应另行开具专用发票，并在误填的专用发票上注明“误填作废”四字。如专用发票开具后因购货方不索取而成为废票的，也应按填写有误办理。3、发票联和抵扣联加盖单位发票专用章，不得加盖其他财务印章。根据不同版本的专用发票,财务专用章或发票专用章分别加盖在专用发票的左下角或右下角，覆盖“开票单位”一栏。发票专用章使用红色印泥。4、纳税人开具专用发票必须预先加盖专用发票销货单位栏戳记。不得手工填写“销货单位”栏，用手工填写的，属于未按规定开具专用发票，购货方不得作为扣税凭证。专用发票销货单位栏戳记用蓝色印泥。5、开具专用发票，必须在“金额”、“税额”栏合计（小写）数前用“￥”符号封顶，在“价税合计（大写）”栏大写合计数前用“ ”符号封顶。购销双方单位名称必须详细填写，不得简写。如果单位名称较长，可在“名称”栏分上下两行填写，必要时可出该栏的上下横线。参考资料来源：百度百科-增值税专用发票