出纳员主要负责什么工作,出纳工作内容及职责介绍 _经验知识

出纳到底是干什么的？看完你就明白了！！
出纳是会计的一种。在财务上。出纳管钱不管账。做出纳要求的是要细心。虽然说出纳的工作难度比会计低一点。但是工作的内容完全不少于会计。现金业务、银行存款业务、收支对账、填制凭证。想要把出纳的工作做好。不花点时间去研究它是不行的！

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出纳的工作职责

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1、发放范围：出纳员、财务部、人事行政部。
2、部门职能：贯彻执行国家财税制度和政策。全面负责企业来往财务及药品购进和销售的有关凭证的装订、存档工作。

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出纳的日常工作流程1、负责办理现金、银行收、付款业务。妥善保管现金及收据、支票等资金往来票证。办理收、付款业务时。坚持见票付款、收款开票的原则；
2、认真贯彻国家现金管理条例、银行结算管理制度和公司货币资金管理制度。规范资金流向和流量。不得坐支现金；
3、严格执行支票使用管理制度。设立支票备查账。完善支票使用审批手续；
4、负责员工日常报销和备用金管理；
5、根据会计凭证逐笔登记现金（分收入和支出）及银行存款日记账。日清日结。每日核对库存现金。做到账实相符。出现差异及时汇报。作出处理；
6、及时准确传递收付款单据。由核算会计进行账务处理。签章确认收付款凭证；
7、月末与总账核对现金和银行存款余额。按规定进行现金盘点和编制银行存款余额调节表。交财务经理审核；
8、及时编制现金支出月报表。并报送给企业负责人、财务部经理；
9、根据现金支出预算。监督现金支出。定期进行现金支出预算分析。及时向财务部经理汇报资金结余和使用情况；
10、负责银行汇票的收付、核对及登记工作；
11、每月提交财务各项报表。月工作总结；
12、服从分配与管理。按时完成公司交代的其他工作；
13、保守本单位的财务以及商业秘密。

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出纳月末年末工作流程

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①出纳的工作。办理银行存款和现金领取。负责支票。汇票。发票。收据管理。做银行账和现金账。并负责保管财务章。负责报销差旅费的工作。?员工出差分借支和不可借支。若需要借支就必须填写借支单。然后交总经理审批签名。交由财务审核。确认无误后。由出纳发款。?员工出差回来后。据实填写支付证明单。并在支付证明后面贴上收据或发票。先交由证明人签名。然后由总经理签名。进行实报实销。再经会计审核后。由出纳给予报销。员工工资的发放。
②出纳工作细则。工作事项及审验等程序。失误防范及纠正程序。
③现金收付。现金收付的。要当面点清金额。并注意票面的真伪。若收到假币予以没收。由责任人负责。现金一经付清。应在原单据上加盖“现金付讫章” 。多付或少付金额。由责任人负责。把每日收到的现金送到银行。
④不得“坐支” 。每日做好日常的现金盘存工作。做到账实相符。做好现金结报单。防止现金盈亏。一般不办理大面额现金的支付业务。大额支付用转账或汇兑手续。特殊情况需审批。员工外出借款无论金额多少。都须总经理签字。批准并用借支单借款。若无批准借款。引起纠纷。由责任人自负。
⑤银行账处理。登记银行日记账时先分清账户。避免张冠李戴。开汇兑手续。每日结出各账户存款余额。以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况。以调度资金。每日下班之前填制结报单。保管好各种空白支票。不得随意乱放。公司账务章平时由出纳保管。每日下班后上交账务章。
【出纳员主要负责什么工作,出纳工作内容及职责介绍】⑥报销审核。在支付证明单上经办公是否签字。若无。应补。附在支付证明单后的原始票据是否有涂改。若有。问明原因或不予报销。正规发票是否与收据混贴。若有。应分开贴。支付证明单上填写的项目是否超过3项。若超过。应重填。大、小写金额是否相符。若不相符。应更正重填。报销内容是否属合理的报销。若不属。应拒绝报销。有特殊原因。应经审批。支付证明单上是否有总经理签字。若无。不予报销。