企业所得税报表怎么填预缴所得税填在年报哪里，年报所得税费用怎么填 _睿知

一、已经缴纳的企业所得税应该填写在企业所得税年度报表的哪个位置
不用自动填写生成的所得税。如果填写的话，就是主表第34行本年预缴的所得税。

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二、预缴的企业所得税在利润报表中怎么填写预缴的企业所得税在利润报表中怎么填写
预缴时，可以借：所得税贷：应交税金——可以填在所得税报表的所得税中。
三、请问我公司是一般纳税人，我在做年报时，所得税不知道应该怎么填写，应该填写在哪个附表里？谢谢
《中华人民共和国企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A类)》等几种表格的具体数值可根据利润表、资产负债表等填写。我们这里的表格是从税务局领取相关表格。详情咨询当地税务局。

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四、会计科目所得税费用填年报时应填在哪个表中
会计所得税费用应在填报年度报告时填入损益表。表中数字的填写内容和方法：1)产品销售收入的项目，应根据“产品销售收入”科目的金额填列。2)产品销售成本项目应根据“产品销售成本”科目的金额分析填列。3)产品销售费用项目应根据“产品销售费用”科目的金额分析填列。4)产品销售税金附加项目应根据“产品销售税金及附加”科目的金额填列。5)其他业务利润项目，应根据“其他业务收入”和“其他业务支出”科目的金额计算填列。6)管理费用和财务费用项目应根据“管理费用”和“财务费用”科目的金额分析填列。7)投资收益项目应根据“投资收益”科目的金额分析填列。8)营业外收入项目和营业外支出项目，应分别按“营业外收入”和“营业外支出”科目分析列示。9)产品销售利润、营业利润、利润总额等项目可以计算并填入表中。10)以前年度损益调整项目应根据“以前年度损益调整”科目填列。扩展信息：调增税：税法允许扣除的项目中，企业已计入当期费用但超过税法规定的扣除标准的金额。如超过税法规定的职工福利费(职工工资薪金的14%)、工会费(2%)、职工教育经费(8%)、业务招待费、公益捐赠、广告费、业务宣传费等。以及企业已计入当期损失但根据税法规定不允许扣除的项目金额，如税收滞纳金、罚款、罚金等。调整减税：税法允许弥补的亏损和准予免税的项目，如前五年未弥补的亏损和债务利息收入等。借：所得税费用(递延所得税资产)–(注：递延所得税资产增加，即发生可抵扣暂时性差异)–(递延所得税负债减少)-(注：递延所得税负债减少，即转回暂时性应纳税差异)贷：应交税金-应交所得税(递延所得税负债)–(注：递延所得税负债增加，即发生暂时性应纳税差异)–(注：递延所得税资产减少，即发生可抵扣暂时性差异)结转：贷：本年利润贷：所得税费用也可计算或查来源：百度百科-损益表
五、所得税年报中已预缴所得税额怎么算？
预缴企业所得税是指每个季度预缴的企业所得税总额。按照规定，企业所得税按季预缴，按年汇算清缴。预缴所得税是指前四个季度向税务局预缴的所得税金额。年度最终结算后，将最终结算与预付款进行比较。预缴金额大于最终汇算清缴金额的，申请退税或抵扣下一年度的所得税；如果提前还款金额少于最终结算金额，则在最终结算期内补足逾期金额。
六、所得税费用在企业所得税报表怎么填
企业所得税申报表怎么填？项目明细填写说明：1，第二行”营业收入” 3360填写会计制度核算的营业收入，事业单位、社会团体、民办非企业单位填写其会计制度核算的收入。2、第三行‘营业成本’3360填写会计系统计算的营业成本。事业单位、社会团体、民办非企业单位应当根据其会计制度核算的成本(费用)填列。3.第4行“利润总额”3360应填写会计系统计算的利润总额。包括从事房地产开发的企业可以填写根据当期取得的预售收入计算的预计利润等。事业单位、社会团体、民办非企业单位可比照填报。4、第5行‘税率(25%)’3360按照《企业所得税法》第四条规定的25%税率计算应纳所得税。5、第6行‘应交所得税’3360报告本期计算的应交所得税。第6行=第4行第5行，且第6行0.6，第7行‘所得税抵扣’3360报告当期实际享受的所得税抵扣。包括减免税过渡期税收优惠、小型微利企业优惠、高新技术企业优惠以及税务机关批准或备案的其他减免税优惠。7号线6号线。第8行“实际预缴所得税额”3360，填写累计预缴的企业所得税额，“本期发生额”栏不填。第8行，第9行‘应交(应退)所得税’3360 。填写按照税法计算的当期应缴纳(应退还)的预缴所得税。第9行=第6行-第7行-第8行，当第9行为0时，填写0，不填写”本期金额”栏。9，第11行”
纳税所得额”:填报上一纳税年度申报的应纳税所得额.本行不包括纳税人的境外所得.10、第12行”本月(季)应纳所得税所得额”:填报纳税人依据上一纳税年度申报的应纳税所得额计算的当期应纳税所得额.按季预缴企业:第12行=第11行×1/4按月预缴企业:第12行=第11行×1/1211、第13行”税率(25%)”:按照《企业所得税法》第四条规定的25%税率计算应纳所得税额.12、第14行”本月(季)应纳所得税额”:填报计算的本月(季)应纳所得税额.第14行=第12行×第13行13、第16行”本月(季)确定预缴的所得税额”:填报依据税务机关认定的应纳税所得额计算出的本月(季)应缴纳所得税额.
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