一、供应商惩罚性扣款开票问题
第一种属于销售折让,可以直接抵扣,也可以打折销售,先打折再卖,然后写在同一张账单上 。二是违约金的性质 。只要不与所售商品的数量和质量挂钩,就不需要开票,可以直接收货 。比如,如果是厂家因销量给予的奖励,就需要开发票 。处罚等 。不需要开发票 。
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二、供应商购买客户产品抵扣掉的货款部分是否可以开票
是的,双方沟通良好 。1.如果客户也需要供应商开发票,供应商可以扣除这部分票款 。2.如果客户需要票但不想扣,双方可以沟通,要求客户开具供应商可以使用的票 。
三、因供应商的货物有质量问题,直接按合同总价扣除质量扣款后的总金额开票可以吗?
如果供应商的货物存在质量问题,可以直接按照扣除质量折扣后的合同总价开票,也可以按照合同总价开票,然后在同一张发票的第二行写明由于质量折扣而产生的扣除金额、税率、税额 。
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四、我公司有对供应商的质量扣款,这个扣款在开票之前就已经确定了,所以想问一下各位在要求供应商开发票
这是销售折扣 。既然可以抵扣主营业务收入和税金,那么单价降低就不用向税务局申请红票了 。要求供应商附上质量抵扣证明原件,让手续和单据符合税务要求!我觉得这是你处理的好方法 。既符合规定,又简单方便 。实践中基本都是这么处理的 。
五、扣供应商的货款如何做会计分录?
根据不能支付的应付账款,借记:应付账款贷:营业外收入 。然而,在实际操作中,存货成本通常被抵消 。从避税的角度,也可以转移到表外资金管理 。借:应付账款贷:库存现金企业购买材料、商品等 。办理验收入库,但货款尚未支付 。根据有关凭证(随货公司发票记载的实际价格或暂估价值),按可抵扣的增值税借记“材料采购”、“在途货物”等科目,按应付价格借记“应交税金3354应交增值税(进项税额)”等科目 。延伸信息:(1)如果企业采购材料、商品等 。对于验收入库,但货款尚未支付的,根据有关凭证(随货公司发票记载的实际价格或暂估价值),按可抵扣的增值税,借记“材料采购”、“在途货物”等科目,按应支付的价格,借记“应交税费3354应交增值税(进项税额)”等科目 。企业采购资金时,供应商在交货时少付货款造成的损失,供应商补足少付货款时,借记“应付账款”,贷方在“待处理财产损益”中转出相应金额 。(2)因接受供应商提供的劳务而应支付而未支付的款项,根据供应商的发票账单,借记“生产成本”、“管理成本”科目,贷记本科目 。支付时,借记本科目,贷记“银行存款”等科目 。(3)采取售后回购融资的,发出商品等资产时,按实际收到或应收的金额借记“银行存款”、“应收账款”等科目,按专用发票上注明的增值税金额贷记“应交税金3354应交增值税(销项税额)”科目,差额贷记本科目 。回购价格与原销售价格的差额,应在售后回购期间按期计提利息费用,借记“财务费用”科目,贷记本科目 。购买该商品时等 。应按回购商品的价款借记本科目,按可抵扣的增值税借记“应交税金——应交增值税(进项税额)”科目,按实际支付的金额贷记“银行存款”科目 。来源:百度百科-应付账款
六、用货物抵应付给供应商的货款,需要开发票吗?
【扣供应商货款怎样表达 扣供应商货款如何开票,因品质问题扣供应商货款】可以,这种业务算是你公司的销售,所以你也要开发票,体现回款,实现销售 。借:应付账款贷:主营业务收入应交税金-增值税-销项税额 。
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